監(jiān)督索引號53042700700010000
縣十八屆人大三次
會議文件（十四）
新平彝族傣族自治縣2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
和2024年地方財政預(yù)算草案的報告
——在新平彝族傣族自治縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
新平彝族傣族自治縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將新平彝族傣族自治縣2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算（草案）提請大會審查，并請列席人員提出意見。
一、2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開局起步的關(guān)鍵一年。新平縣財政工作在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)，縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大、中央經(jīng)濟工作會議和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財政治理效能，堅持積極財政政策加力提效，推動財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，全力服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支完成情況（快報數(shù)）
全縣一般公共預(yù)算收入完成124,579.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算132,960.00萬元的93.70%，比上年完成數(shù)48,912.00萬元增加75,667.00萬元，按自然口徑同比增長154.70%，扣除增值稅留抵退稅因素同比增長15.80%，其中：稅收收入完成94,816.00萬元，比上年完成數(shù)32,243.00萬元增加62,573.00萬元，增長194.07%，扣除增值稅留抵退稅因素同比增長4.70%；非稅收入完成29,763.00萬元，比上年完成數(shù)16,669.00萬元增加13,094.00萬元，增長78.55%。一般公共預(yù)算支出完成283,043.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算318,907.00萬元的88.75%，比上年完成數(shù)244,190.00萬元增加38,853.00萬元，增長15.91%。
全縣一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入124,579.00萬元，上級補助收入196,063.00萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,145.00萬元，上年結(jié)余16,084.00萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,356.00萬元，收入總計404,227.00萬元。一般公共預(yù)算支出283,043.00萬元，上解上級支出13,313.00萬元，調(diào)出資金4,898.00萬元，一般債務(wù)還本支出63,345.00萬元，年終結(jié)余39,628.00萬元，支出總計404,227.00萬元，收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算收入完成44,940.00萬元，一般公共預(yù)算支出完成243,592.00萬元。
縣本級一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入44,940.00萬元，上級補助收入196,063.00萬元，下級上解收入76,505.00萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,145.00萬元，上年結(jié)余16,084.00萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,356.00萬元，收入總計401,093.00萬元。一般公共預(yù)算支出243,592.00萬元，上解上級支出13,313.00萬元，調(diào)出資金4,898.00萬元，一般債務(wù)還本支出63,345.00萬元，年終結(jié)余32,779.00萬元，補助下級支出43,166.00萬元，支出總計401,093.00萬元，收支平衡。
桂山街道一般公共預(yù)算收入完成6,639.00萬元，一般公共預(yù)算支出完成1,931.00萬元。
桂山街道一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入6,639.00萬元，縣級補助收入1,657.00萬元，收入總計8,296.00萬元。一般公共預(yù)算支出1,931.00萬元，上解上級支出5,882.00萬元，年終結(jié)余483.00萬元，支出總計8,296.00萬元，收支平衡。
古城街道一般公共預(yù)算收入完成5,918.00萬元，一般公共預(yù)算支出完成2,161.00萬元。
古城街道一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入5,918.00萬元，縣級補助收入1,886.00萬元，收入總計7,804.00萬元。一般公共預(yù)算支出2,161.00萬元，上解上級支出5,643.00萬元，支出總計7,804.00萬元，收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支完成情況（快報數(shù)）
全縣政府性基金預(yù)算收入完成20,711.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算71,282.00萬元的29.06%，比上年完成數(shù)99,857.00萬元減少79,146.00萬元，下降79.26%。政府性基金預(yù)算支出完成48,999.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算80,372.00萬元的60.97%，比上年完成數(shù)184,218.00萬元減少135,219.00萬元，下降73.40%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入20,711.00萬元，上級補助收入2,674.00萬元，上年結(jié)余3,818.00萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30,300.00萬元，調(diào)入資金4,898.00萬元，收入總計62,401.00萬元?；痤A(yù)算支出48,999.00萬元，專項債務(wù)還本支出8,490.00萬元，上解支出1,131.00萬元，年終結(jié)余3,781.00萬元，支出總計62,401.00萬元。收支平衡。
縣本級政府性基金預(yù)算收入完成20,711.00萬元，政府性基金預(yù)算支出48,384.00萬元。
縣本級政府性基金預(yù)算平衡情況：縣本級政府性基金預(yù)算收入20,711.00萬元，上級補助收入2,674.00萬元，上年結(jié)余2,793.00萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30,300.00萬元，調(diào)入資金4,898.00萬元，收入總計61,376.00萬元?；痤A(yù)算支出48,384.00萬元，專項債務(wù)還本支出8,490.00萬元，上解支出1,131.00萬元，補助下級支出697.00萬元，年終結(jié)余2,674.00萬元，支出總計61,376.00萬元。收支平衡。
桂山街道政府性基金預(yù)算收入完成0.00萬元，政府性基金預(yù)算支出41.00萬元。
桂山街道政府性基金預(yù)算平衡情況：桂山街道政府性基金預(yù)算收入完成0.00萬元，縣級補助收入30.00萬元，上年結(jié)余30.00萬元，收入總計60.00萬元?；痤A(yù)算支出41.00萬元，年終結(jié)余19.00萬元。收支平衡。
古城街道政府性基金預(yù)算收入完成0.00萬元，政府性基金預(yù)算支出14.00萬元。
古城街道政府性基金預(yù)算平衡情況：古城街道政府性基金預(yù)算收入完成0.00萬元，縣級補助收入30.00萬元，上年結(jié)余17.00萬元，收入總計47.00萬元。基金預(yù)算支出14.00萬元，年終結(jié)余33.00萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況（快報數(shù)）
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為1,300.00萬元，上級補助收入10.00萬元，收入總計1,310.00萬元。支出987.00萬元，年終結(jié)余323.00萬元，支出總計1,310.00萬元，收支平衡。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為1,300.00萬元，上級補助收入10.00萬元，收入總計1,310.00萬元；支出980.00萬元，補助下級支出7.00萬元，年終結(jié)余323.00萬元，支出總計1,310.00萬元。收支平衡。
桂山街道國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0.00萬元，上級補助收入4.00萬元，收入總計4.00萬元；支出4.00萬元，支出總計4.00萬元。收支平衡。
古城街道國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0.00萬元，上級補助收入2.00萬元，收入總計2.00萬元；支出2.00萬元，支出總計2.00萬元。收支平衡。
?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預(yù)算收支完成情況（快報數(shù)）
全縣社會保險基金收入90,989.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算91,982.00萬元的98.92%，比上年完成數(shù)83,313.00萬元增加7,676.00萬元，增長9.21%；社會保險基金支出73,956.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算78,295.00萬元的94.46%，比上年完成數(shù)66,885.00萬元增加7,071.00萬元，增長10.57%。
全縣社會保險基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入90,989.00萬元，上年結(jié)余45,434.00萬元，上級補助收入36,916.00萬元，收入總計173,339.00萬元；基金預(yù)算支出73,956.00萬元，上解上級54,451.00萬元，支出總計128,407.00萬元，年終結(jié)余44,932.00萬元。
縣本級社會保險基金收入90,989.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算91,982.00萬元的98.92%，比上年完成數(shù)83,313.00萬元增加7,676.00萬元，增長9.21%；社會保險基金支出73,956.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算78,295.00萬元的94.46%，比上年完成數(shù)66,885.00萬元增加7,071.00萬元，增長10.57%。
縣本級社會保險基金預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入90,989.00萬元，上年結(jié)余45,434.00萬元，上級補助收入36,916.00萬元，收入總計173,339.00萬元；基金預(yù)算支出73,956.00萬元，上解上級54,451.00萬元，支出總計128,407.00萬元，年終滾存結(jié)余44,932.00萬元。
桂山街道和古城街道無社會保險基金預(yù)算。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待市級結(jié)算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會有所變動，屆時再將變化情況向縣人大常委會報告。
?。ㄎ澹┱畟鶆?wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況。根據(jù)《玉溪市財政局關(guān)于下達(dá)2023年云南省政府專項債券（一至八期）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（玉財債〔2023〕9號）、《玉溪市財政局關(guān)于下達(dá)2023年云南省政府專項債券（十至十五期）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（玉財債〔2023〕26號）文及玉溪市債務(wù)限額情況表的有關(guān)要求，調(diào)增新平縣一般債務(wù)限額4.51億元，調(diào)增專項債務(wù)限額2.30億元，調(diào)減一般債務(wù)限額3.00億元，調(diào)整后2023年限額為41.43億元，其中：一般債務(wù)18.26億元，專項債務(wù)23.17億元。
2.政府債務(wù)余額情況。截止2023年底，政府債務(wù)余額為39.40億元，其中：一般債務(wù)16.56億元，專項債務(wù)22.61億元，或有債務(wù)余額為0.23億元。比年初新增專項債券2.30億元，新增再融資一般債券4.51億元，減少專項債務(wù)0.12億元，減少一般債務(wù)0.05億元。
二、2023年財政主要工作
各位代表，過去一年，財政部門認(rèn)真貫徹落實《預(yù)算法》以及相關(guān)法律法規(guī)、黨中央、國務(wù)院，省、市黨委、市政府和縣委縣政府相關(guān)決策部署，按照穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持問題導(dǎo)向，持續(xù)深化財政改革，牢固樹立過“緊日子”思想，攻堅克難，強化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，努力促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展和民生改善。
?。ㄒ唬┒啻氩⑴e抓收入，財政經(jīng)濟運行平穩(wěn)。一是深入推進(jìn)縣鄉(xiāng)財政管理體制改革。鞏固提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力，激勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)加大財源培植、協(xié)稅護稅、穩(wěn)產(chǎn)增收，落實7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)獎補資金1,576.00萬元；二是抓實收入組織。按照《新平縣稅收征管保障實施方案》文件要求，積極與各部門協(xié)調(diào)配合，實現(xiàn)信息共享。建立非稅收入月對賬機制，依法依規(guī)及時足額組織非稅收入征繳，堅決堵塞收入流失漏洞，全年完成非稅收入29,763.00萬元，同比增長78.55%；三是加強產(chǎn)業(yè)培植。加大招商引資項目策劃儲備和產(chǎn)業(yè)鏈精準(zhǔn)招商，成功簽約年產(chǎn)200.00萬噸酸洗冷軋鍍鋅薄板項目、年產(chǎn)260.00萬噸鋼管制造項目、扎實推進(jìn)仙福年產(chǎn)100.00萬噸焦化項目，籌措財源建設(shè)專項資金17,840.00萬元，確保項目落地見效。3個項目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計增加稅收收入超過5.00億元；四是加快資源盤活。充分盤活存量資源資產(chǎn)，挖掘增收潛力。完成馬鞍山等17個小（一）型水庫不動產(chǎn)登記，通過轉(zhuǎn)讓城鄉(xiāng)供水特許經(jīng)營權(quán)實現(xiàn)非稅收入1.49億元；通過積極探索盤活林業(yè)資源，謀劃實施生態(tài)修復(fù)項目（一期），通過租賃林地及林木資源處置，預(yù)計實現(xiàn)非稅收入3.15億元。五是強化向上爭取。印發(fā)并實施《新平縣2023年向上爭取資金工作方案》，靶向發(fā)力積極向上爭取資金，2023年爭取上級資金20.43億元，完成任務(wù)數(shù)16.23億元的125.88%，同比增長6.70%。
?。ǘ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生福祉。一是牢固樹立過“緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約，確保“三公”經(jīng)費只減不增，“三公”經(jīng)費預(yù)算同比下降2.00%；從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，堅決削減或取消鋪張浪費、績效低下的項目，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，集中財力用于保障“三保”，2023年省口徑“三保”支出143,644.00萬元。二是加快直達(dá)資金支出，建立直達(dá)資金管理臺賬，及時向社會公開，確保直達(dá)資金真正惠企利民。2023年上級補助我縣直達(dá)資金6.41億元，分配下達(dá)率99.30%，支出率80.50%。三是加大就業(yè)資金投入，穩(wěn)定社會就業(yè)。安排就業(yè)專項資金911.00萬元，安排就業(yè)見習(xí)補貼資金163.00萬元。四是確保教育支出“兩個只增不減”。安排教育資金54,646.00萬元，完成上年決算54,464.00萬元的100.33%，比上年增加182.00萬元，增長0.33%。五是全面助力鄉(xiāng)村振興，安排銜接資金6,553.00萬元，支出6,412.90萬元，支出率達(dá)97.86%。安排農(nóng)村綜合改革資金1,558.00萬元，涉及7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村綜合活動場所等得到極大改善。
（三）強化預(yù)算績效管理，提高資金使用效益。一是制定《新平縣縣級財政支出事前績效評估管理（試行）辦法》，夯實績效管理保障，提升預(yù)算績效管理水平；組織開展預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，壓實各部門單位全面履行績效管理主體責(zé)任，全面提升預(yù)算績效管理理論和業(yè)務(wù)水平。二是加強績效全過程管理，扎實開展績效目標(biāo)管理、績效運行監(jiān)控、績效自評、部門評價、財政重點評價等工作，推動績效管理提質(zhì)增效。三是加強績效結(jié)果運用。將績效管理工作結(jié)果進(jìn)行通報并督促部門整改，管理結(jié)果作為完善財政政策、改進(jìn)管理和預(yù)算安排的重要依據(jù)。
?。ㄋ模┥罨瘒蟾母?，釋放企業(yè)活力。落實中央和省、市關(guān)于國有企業(yè)改革發(fā)展的有關(guān)精神，緊扣“管理、發(fā)展、脫困、改革”重點，聚焦市委“主動趕超、爭先進(jìn)位”要求，以建成“公司治理新、經(jīng)營機制新、布局結(jié)構(gòu)新、發(fā)展動能新”的現(xiàn)代新國企為主要目標(biāo)，確保國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險始終處于受控狀態(tài)、困難問題始終處于預(yù)警狀態(tài)、公司運行始終處于協(xié)調(diào)狀態(tài)、干部職工始終處于激勵狀態(tài)。一是巧借力，謀發(fā)展。成立調(diào)研組開展調(diào)研，通過查閱資料、走訪等形式，形成《新平縣縣屬國有企業(yè)調(diào)研報告》，夯實改革基礎(chǔ)；聘請云南中審眾環(huán)會計師事務(wù)所協(xié)助開展新一輪國企改革工作。二是定制度，盯重點。結(jié)合調(diào)研情況，制定《新平縣縣屬國有企業(yè)改革發(fā)展三年行動實施方案（2023—2025年）》，在加快企業(yè)整合重組和轉(zhuǎn)型提升，持續(xù)提升國有資產(chǎn)監(jiān)管效能，全面提升國企內(nèi)部管理能力，防范和化解企業(yè)重大風(fēng)險，加強國有企業(yè)黨的建設(shè)等方面進(jìn)行改革。重點突出“勞動、人事、分配”三項制度改革，落實以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，堅持以市場優(yōu)先原則，明確政府與市場的邊界，健全企業(yè)自主決策機制，明確監(jiān)管權(quán)力責(zé)任清單，清單內(nèi)事項優(yōu)化審批流程，清單以外事項按市場化原則，實行“短、平、快”決策程序，實現(xiàn)風(fēng)險可控、靈活自主的經(jīng)營模式，不斷釋放企業(yè)活力，增強企業(yè)核心競爭力。
三、2024年地方財政預(yù)算草案
2024年，我縣財源薄弱的境況仍未得到根本改變，同時受國家宏觀調(diào)控和經(jīng)濟形勢影響，財政平衡壓力持續(xù)加大。在當(dāng)前財政收支矛盾異常突出的情況下，做好財政工作，需要全縣各級各部門統(tǒng)一思想、齊心協(xié)力、攻堅克難。著力在“開源、節(jié)流、盤活、爭取、規(guī)范”上下苦功、出實招，切實提升財政保障能力和防范風(fēng)險能力。需要堅持以下原則：一是堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。圍繞我縣“十四五”發(fā)展規(guī)劃，加強對中央和省委省政府、市委市政府、縣委縣政府明確的重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點改革工作的財力保障，全力支持新平高質(zhì)量跨越式發(fā)展。二是堅持過緊日子思想。結(jié)合經(jīng)濟社會發(fā)展實際，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，盡可能把寶貴的財政資金用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需領(lǐng)域，保障好民生支出。壓減非剛性非重點支出，削減或取消低效無效支出。三是堅持科學(xué)統(tǒng)籌財政資源。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、不同年度間財政撥款與非財政撥款的統(tǒng)籌機制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力，提升財政統(tǒng)籌服務(wù)保障能力。四是堅持樹牢底線思維。持續(xù)激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展活力，不斷夯實縣級“三保”保障能力，兜牢“三保”底線；積極清理存量往來款，化解欠撥?？?，進(jìn)一步做好防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作，確保財政收支平穩(wěn)運行，筑牢預(yù)算平衡風(fēng)險“防火墻”。
2024年主要預(yù)算指標(biāo)安排建議如下：
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入安排174,284.00萬元，比上年快報數(shù)124,579.00萬元增加49,705.00萬元，增長39.90%。一般公共預(yù)算支出安排358,672.00萬元，比上年快報數(shù)283,043.00增加75,629.00萬元，增長26.72%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入174,284.00萬元，上級補助收入137,423.00萬元（含上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付32,736.00萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5,800.00萬元，上年結(jié)余39,628.00萬元，調(diào)入資金20,000.00萬元，收入總計377,135.00萬元。一般公共預(yù)算支出358,672.00萬元，轉(zhuǎn)移性支出10,659.00萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出6,440.00萬元，調(diào)出資金1,364.00萬元，支出總計377,135.00萬元。收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算收入安排101,558.00萬元，比上年快報數(shù)44,940.00萬元增加56,618.00萬元，增長125.99%。一般公共預(yù)算支出安排322,558.00萬元，比上年快報數(shù)243,592.00萬元增加78,966.00萬元，增長32.42%。
縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入101,558.00萬元，上級補助收入137,423.00萬元（含上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付32,736.00萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5,800.00萬元，上解收入68,714.00萬元，上年結(jié)余32,779.00萬元，調(diào)入資金20,000.00萬元，收入總計366,274.00萬元。一般公共預(yù)算支出322,558.00萬元，轉(zhuǎn)移性支出10,659.00萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出6,440.00萬元，調(diào)出資金1,364.00萬元，補助下級支出25,253.00萬元，支出總計366,274.00萬元。收支平衡。
桂山街道一般公共預(yù)算收入安排6,366.00萬元，比上年快報數(shù)6,639.00萬元減少273.00萬元，下降4.11%。一般公共預(yù)算支出安排2,482.00萬元，比上年快報數(shù)1,931.00萬元增加551.00萬元，增長28.53%。
桂山街道一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入6,366.00萬元，轉(zhuǎn)移性收入1,453.00萬元（含返還性收入-229.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1,682.00萬元），上年結(jié)余483.00萬元，收入總計8,302.00萬元。一般公共預(yù)算支出2,482.00萬元，上解上級支出5,820.00萬元，支出總計8,302.00萬元，收支平衡。
古城街道辦事處一般公共預(yù)算收入安排5,402.00萬元，比上年快報數(shù)5,918.00萬元減少516.00萬元，下降8.72%。一般公共預(yù)算支出安排3,824.00萬元，比上年快報數(shù)2,161.00萬元增加1,663.00萬元，增長76.96%。
古城街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入5,402.00萬元，轉(zhuǎn)移性收入1,519.00萬元（含返還性收入-233.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1,752.00萬元），收入總計6,921.00萬元。一般公共預(yù)算支出3,824.00萬元，上解上級支出3,097.00萬元，支出總計6,921.00萬元。收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排74,307.00萬元，比上年快報數(shù)20,711.00萬元增加53,596.00萬元，增長258.78%。政府性基金預(yù)算支出安排58,329.00萬元，比上年快報數(shù)48,999.00萬元增加9,330.00萬元，增長19.04%。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入74,307.00萬元，轉(zhuǎn)移性收入1,192.00萬元（含上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付27.00萬元），地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入700.00萬元，調(diào)入資金1,364.00萬元，上年結(jié)余3,781.00萬元，收入總計81,344.00萬元。政府性基金預(yù)算支出58,329.00萬元，專項債券還本支出870.00萬元，上解支出2,145.00萬元，調(diào)出資金20,000.00萬元，支出總計81,344.00萬元。收支平衡。
縣本級政府性基金預(yù)算收入安排74,307.00萬元，比上年快報數(shù)20,711.00萬元增加53,596.00萬元，增長258.78%。政府性基金預(yù)算支出安排57,222.00萬元，比上年快報數(shù)48,384.00萬元增加8,838.00萬元，增長18.27%。
縣本級政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入74,307.00萬元，轉(zhuǎn)移性收入1,192.00萬元（含上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付27.00萬元），地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入700.00萬元，調(diào)入資金1,364.00萬元，上年結(jié)余2,674.00萬元，收入總計80,237.00萬元。政府性基金預(yù)算支出57,222.00萬元，專項債券還本支出870.00萬元，上解支出2,145.00萬元，調(diào)出資金20,000.00萬元，支出總計80,237.00萬元。收支平衡。
桂山街道政府性基金預(yù)算收入安排0.00萬元，政府性基金預(yù)算支出安排0.00萬元。桂山街道政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入0.00萬元，轉(zhuǎn)移性收入0.00萬元，收入總計0.00萬元。政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，支出總計0.00萬元。收支平衡。
古城街道辦事處政府性基金預(yù)算收入安排0.00萬元，政府性基金預(yù)算支出安排0.00萬元。
古城街道辦事處政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入0.00萬元，轉(zhuǎn)移性收入0.00萬元，收入總計0.00萬元。政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，支出總計0.00萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排300.00萬元，比上年快報數(shù)1,300.00萬元減少1,000.00萬元，下降76.92%。轉(zhuǎn)移性收入10.00萬元（含上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付8.00萬元），上年結(jié)余323.00萬元，收入合計633.00萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排633.00萬元，比上年快報數(shù)987.00萬元減少354.00萬元，下降35.87%。收支平衡。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為300.00萬元，上級補助收入10.00萬元（含上級提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付8.00萬元），上年結(jié)余323.00萬元，收入合計633.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排633.00萬元。收支平衡。
桂山街道辦事處國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.00萬元，與上年一致。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排0.00萬元，比上年快報數(shù)4.00萬元減少4.00萬元，下降100.00%。收支平衡。
古城街道辦事處國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.00萬元，與上年一致。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排0.00萬元，比上年快報數(shù)2.00萬元減少2.00萬元，下降100.00%。收支平衡。
?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入安排101,356.00萬元，比上年快報數(shù)90,989.00萬元增加10,367.00萬元，增長11.39%，社會保險基金預(yù)算支出安排84,542.00萬元，比上年快報數(shù)73,956.00萬元增加10,586.00萬元，增長14.31%。
全縣社會保險基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險基金預(yù)算收入101,356.00萬元，基金上級補助收入41,586.00萬元，上年結(jié)余收入56,234.00萬元，收入總計199,176.00萬元。社會保險基金預(yù)算支出84,542.00萬元，基金上解支出54,982.00萬元，支出總計139,524.00萬元。年終結(jié)余59,652.00萬元。
其中：縣本級社會保險基金預(yù)算收入安排101,356.00萬元，比上年快報數(shù)90,989.00萬元增加10,367.00萬元，增長11.39%，社會保險基金預(yù)算支出安排84,542.00萬元，比上年快報數(shù)73,956.00萬元增加10,586.00萬元，增長14.31%。
縣本級社會保險基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險基金預(yù)算收入101,356.00萬元，基金上級補助收入41,586.00萬元，上年結(jié)余收入56,234.00萬元，收入總計199,176.00萬元。社會保險基金預(yù)算支出84,542.00萬元，基金上解支出54,982.00萬元，支出總計139,524.00萬元。年終結(jié)余59,652.00萬元。
桂山街道和古城街道無社會保險基金預(yù)算。
需要特別報告的事項：
1.“三保”保障情況。2024年新平縣“三保”支出預(yù)算149,971.00萬元，其中保工資112,392.00萬元，保運轉(zhuǎn)4,717.00萬元，保基本民生32,862.00萬元（其中縣級保障10,781.00萬元，上級補助保障22,081.00萬元），經(jīng)市級初步審核判定為低風(fēng)險地區(qū)，最終“三保”劃定等級以省級確定為準(zhǔn)。
2.2024年共安排預(yù)備費3,587.00萬元，其中縣本級安排3,223.00萬元。預(yù)算執(zhí)行中按預(yù)算法規(guī)定經(jīng)縣政府批準(zhǔn)后動支。
3.2024年全縣政府債券到期還本7,310.00萬元（一般債券6,440.00萬元、專項債券870.00萬元），其中爭取上級再融資債券還本6,500.00萬元，預(yù)算收入安排還本810.00萬元。2024年政府債券到期應(yīng)付利息12,612.00萬元（一般債券5,016.00萬元、專項債券7,596.00萬元）。
4.事前評估績效項目預(yù)算安排情況。根據(jù)《新平縣縣級財政支出事前績效評估管理（試行）辦法》，本年選取2024年新平縣污水處理服務(wù)費及中共新平縣委黨校遷建工程一期建設(shè)項目補助經(jīng)費兩個項目開展事前績效評估。其中：污水處理服務(wù)費項目評定等級為“優(yōu)”，綜合評價建議予以支持；新平縣委黨校遷建工程一期建設(shè)項目評定等級為“良”，綜合評價，建議進(jìn)一步對預(yù)算申請的金額進(jìn)行測算，并進(jìn)行財政承受能力評估等評估分析，通過后予以支持。
5.存量資金安排情況。依據(jù)2023年存量資金盤活情況，預(yù)計2024年盤活存量資金10,000.00萬元，主要用于化債和化解欠撥?？?。
6.單位自有資金以及財政專戶資金安排情況。安排各單位收支專戶資金支出9,000.00萬元，主要用于安排新平縣總醫(yī)院辦公設(shè)備、辦公耗材、醫(yī)療設(shè)備、軟件購置專項經(jīng)費，古城街道錦繡社區(qū)暖心家園示范點項目經(jīng)費等民生項目、教育發(fā)展專項資金、高中學(xué)費、住宿費；財政專戶管理資金支出361.00萬元，主要用于安排學(xué)生課后服務(wù)費、學(xué)業(yè)水平考試考務(wù)費等。
7.債務(wù)化解專項經(jīng)費情況。堅持過緊日子優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持和防范化解地方債務(wù)風(fēng)險，原則上新增一般公共預(yù)算收入的30.00%以上和每年土地出讓收入的40.00%以上用于化解地方債務(wù)風(fēng)險，超收收入全部用于化解地方債務(wù)風(fēng)險。根據(jù)文件要求及財力情況測算，2024年用于化解地方債務(wù)32,257.00萬元，其中一般公共預(yù)算收入5,020.00萬元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)275.00萬元）及土地出讓收入27,237.00萬元。
8.“三公”經(jīng)費情況。“三公”經(jīng)費預(yù)算只減不增，2024年新平縣“三公”經(jīng)費預(yù)算2,040.00萬元，比上年同期數(shù)2,074.00萬元減少34.00萬元，下降1.64%。具體分項目情況：公務(wù)接待費預(yù)算500.00萬元，同比下降6.40%；公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算1,540.00萬元，與上年同期持平，其中公務(wù)用車運行維護費預(yù)算1,420.00萬元，公務(wù)用車購置費預(yù)算120.00萬元。
四、扎實做好2024年各項財政工作
2024年，我們將持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神、中央經(jīng)濟工作會議精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，繼續(xù)牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財政治理效能，推動高質(zhì)量可持續(xù)財政建設(shè)取得新成果。深化預(yù)算管理制度改革，堅持積極財政政策提升效能，推動財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，全力服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局，做好以下工作：
（一）加強財源培植。加大財力投入，充分發(fā)揮財政資金的撬動作用，金融資金的助推作用，企業(yè)自有資金的內(nèi)生作用，推動工業(yè)補鏈延鏈強鏈，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，加大財力投入，確保企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。梳理已經(jīng)出臺的企業(yè)補貼政策，整合資金，支持重點，避免無效投入。把有限資金投入到財稅貢獻(xiàn)大、解決就業(yè)多、生態(tài)環(huán)保好、科技含量高的企業(yè)上，不斷提高投入產(chǎn)出比例。創(chuàng)新投入方式，做實國有企業(yè)，由國有企業(yè)帶著資產(chǎn)、資金、資源與引入的企業(yè)以股權(quán)投入方式合作經(jīng)營，提升國有公司的綜合實力，提高國有資產(chǎn)經(jīng)營收益。
?。ǘ┤ψ龊妹裆Ｕ稀Ｒ皇抢喂虡淞⑦^“緊日子”思想，遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，堅決守住“三保”底線。二是嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的“三保”支出、債務(wù)還本付息預(yù)算執(zhí)行，不擅自改變支出用途，不隨意調(diào)減“三保”及債務(wù)還本付息預(yù)算用于安排其他方面支出。三是加強庫款資金統(tǒng)籌調(diào)度，嚴(yán)格按照“三保”支出—債務(wù)還本付息—其他支出順序安排支出。
?。ㄈ娀Y金爭取。一是樹立向上爭取意識。結(jié)合新平特點和特色，加強財政資金項目庫管理，認(rèn)真做好項目篩選、儲備、包裝，提高項目申報質(zhì)量，力爭獲得中央和省、市的最大支持；二是加強與相關(guān)部門的協(xié)同配合。提前做好項目儲備、包裝和申報工作，精心篩選重點項目，策劃儲備一批高質(zhì)量項目，從“錢等項目”積極轉(zhuǎn)換為“項目等錢”；三是提高執(zhí)行力。把爭取到資金、項目或政策執(zhí)行到位，通過提升工作效率，來有效提升向上爭取的競爭力。
?。ㄋ模┳崅鶆?wù)化解。一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《政府投資條例》，從嚴(yán)管控政府工程項目，杜絕形成新的政府性債務(wù)；二是做好2024年新增地方政府債券項目申報工作，加大項目儲備力度，提升項目包裝質(zhì)量，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，提高使用效益，支持做好專項債券項目配套融資工作；三是進(jìn)一步健全債務(wù)管理制度。按照“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、財政部門歸口管理、部門分工協(xié)作”的工作機制，定期研究，協(xié)調(diào)解決工作中遇到的困難和重大問題，實施動態(tài)跟蹤監(jiān)控，按“一企一策、一債一策”制定具有針對性的風(fēng)險化解方案，筑牢債務(wù)管控防線。
（五）完善績效管理。按照黨中央國務(wù)院全面實施預(yù)算績效管理意見的要求，立足財政支出項目，繼續(xù)保持績效管理對財政資金全覆蓋的態(tài)勢，進(jìn)一步拓展財政績效評價廣度，計劃選擇重點項目開展績效評價工作。通過績效評價工作，加強績效管理，提高部門對預(yù)算資金使用績效的重視，讓有限的預(yù)算資金產(chǎn)生實實在在的效益，更好地發(fā)揮公共財政職能作用。
（六）深化國企改革。根據(jù)國企改革相關(guān)要求，完成制定新一輪國有企業(yè)改革行動實施方案的配套文件，推進(jìn)各項改革工作落地見實效：一是結(jié)合新平實際，修訂完善考核和激勵約束等相關(guān)機制，持續(xù)加強債務(wù)風(fēng)險管理，做好基礎(chǔ)工作；二是完善國有企業(yè)工資確定和正常增長機制，進(jìn)一步完善縣屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬管理辦法，有序推進(jìn)新增國有企業(yè)退休人員社會化移交管理工作；三是持續(xù)完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機制，深化政企分開、政資分開。針對部分市級已更新的國有企業(yè)管理配套文件及時作出更新修訂，督促各項管理制度落實到位。
各位代表，2024年是貫徹落實黨的二十大精神承上啟下之年，是推動“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)全面落地的攻堅之年。我們將更加緊密的團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，全面落實縣人大及其常委會有關(guān)決議，踔厲奮發(fā)、砥礪前行，為推動縣域經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
名詞解釋
【自然口徑】實際財政收入和上年同期收入同比增速。
【增值稅留抵退稅】當(dāng)進(jìn)項稅額大于銷項稅額時，即出現(xiàn)了留抵稅額。增值稅留抵退稅政策就是將對目前還不能抵扣、留著未來才能抵扣的留抵稅額，予以提前全額退還。
【一般公共預(yù)算】對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
【政府性基金預(yù)算】對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
【國有資本經(jīng)營預(yù)算】對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
【社會保險基金預(yù)算】對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指為保持年度預(yù)算的穩(wěn)定性和財政政策的連續(xù)性，由政府設(shè)立，按規(guī)定范圍籌集，專門用于調(diào)節(jié)和平衡年度一般公共預(yù)算運行的財政儲備資金。
【調(diào)入資金和調(diào)出資金】是指運用調(diào)入方式進(jìn)行資金調(diào)撥。調(diào)入資金是指未納入當(dāng)年年度預(yù)算收入，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。公共財政預(yù)算可從基金預(yù)算及其他資金調(diào)入，基金預(yù)算可從其他資金調(diào)入。被調(diào)方作調(diào)出資金處理。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對應(yīng)。
【預(yù)備費】《預(yù)算法》第四十條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支”。
【預(yù)算績效管理】是以“預(yù)算”為對象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實現(xiàn)與預(yù)算管理有機融合的一種預(yù)算管理模式。
【“三保”支出】中央和省為鞏固縣級基本財力保障成果，增強基層政府執(zhí)政能力，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)全面建成小康社會，以實現(xiàn)政府“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”為目標(biāo)，統(tǒng)一制定了縣級基本財力保障機制的國家保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
監(jiān)督索引號53042700700010111
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