監(jiān)督索引號(hào)53042800700010000
元江縣2024年預(yù)算公開目錄
第一部分 2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
一、2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
二、2024年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
三、特別需要報(bào)告的事項(xiàng)
四、2024年財(cái)政重點(diǎn)工作
第二部分 元江縣2024年政府預(yù)算表
一、2024年元江縣一般公共預(yù)算收入情況表
二、2024年元江縣一般公共預(yù)算支出情況表
三、2024年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入情況表
四、2024年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出情況表
五、2024年元江縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類表（基本支出）
六、2024年元江縣縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出表(州、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目)
七、2024年元江縣分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
八、2024年元江縣縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況統(tǒng)計(jì)表
九、2024年元江縣政府性基金預(yù)算收入情況表
十、2024年元江縣政府性基金預(yù)算支出情況表
十一、2024年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入情況表
十二、2024年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出情況表
十三、2024年元江縣縣本級(jí)政府性基金支出表(州、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付)
十四、2024年元江縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算情況表
十五、2024年元江縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算情況表
十六、2024年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算情況表
十七、2024年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算情況表
十八、2024年元江縣縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）
十九、2024年元江縣縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目）
二十、2024年元江縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表
二十一、2024年元江縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表
二十二、2024年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表
二十三、2024年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表
二十四、元江縣2023年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表
二十五、元江縣2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表
二十六、元江縣本級(jí)2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表
二十七、元江縣2023年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表
二十八、縣本級(jí)2023年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表
二十九、元江縣地方政府債券發(fā)行及還本
三十、元江縣2024年地方政府債務(wù)限額提前下達(dá)情況表
三十一、元江縣2024年年初新增地方政府債券資金安排表
三十二、2024年縣級(jí)重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表
三十三、重點(diǎn)工作情況解釋說明匯總表
第三部分 元江縣2024年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明
第四部分 2024年元江縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明
第五部分 關(guān)于2023年元江縣舉借債務(wù)情況說明
第六部分 元江縣2024年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)說明
第七部分 元江縣2024年政府預(yù)算公開空表說明
關(guān)于元江哈尼族彝族傣族自治縣
2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2024年1月30日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議
元江縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將元江縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施省委“3815”戰(zhàn)略的開局之年，也是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的一年。在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，元江縣財(cái)政局始終以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控、民生保障、風(fēng)險(xiǎn)防范、社會(huì)發(fā)展等各項(xiàng)工作，認(rèn)真落實(shí)縣第十八屆人大二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的2023年預(yù)算決議。預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2023年地方財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
1.一般公共預(yù)算收支完成情況（快報(bào)數(shù)）
一般公共預(yù)算收入完成情況：一般公共預(yù)算收入完成35,720.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的90.94%，同比增加15,690.00萬元、增長(zhǎng)78.33%。從收入結(jié)構(gòu)來看，稅收收入完成22,534.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.71%，同比增加20,275.00萬元、增長(zhǎng)897.52%；非稅收入完成13,186.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的79.06%，同比減少4,585.00萬元、下降25.80%。
一般公共預(yù)算支出完成情況：一般公共預(yù)算支出169,565.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.95%，同比增加11,553.00萬元、增長(zhǎng)7.31%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入35,720.00萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入161,526.00萬元，其中：返還性收入4,426.00萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入140,495.00萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16,605.00萬元，調(diào)入資金11,431.00萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29,225.00萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,347.00萬元，收入合計(jì)239,249.00萬元；全縣一般公共預(yù)算支出169,565.00萬元，一般債務(wù)還本支出26,614.00萬元，上解支出8,770.00萬元，調(diào)出資金11,041.00萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金283.00萬元，支出合計(jì)216,273.00萬元，年終一般公共預(yù)算結(jié)余22,976.00萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支完成情況（快報(bào)數(shù)）
政府性基金預(yù)算收入完成情況：政府性基金預(yù)算收入15,749.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的57.93%，同比減少62,877.00萬元、下降79.97%，其中：土地出讓收入13,099.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的49.63%，同比減少64,272.00萬元、下降83.07%。
政府性基金預(yù)算支出完成情況：政府性基金預(yù)算支出35,361.00萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的80.69%，同比減少52,963.00萬元、下降59.96%。
政府性基金收支平衡情況：政府性基金上年結(jié)余7,257.00萬元，本年收入15,749.00萬元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,500.00萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1,255.00萬元，調(diào)入資金11,041.00萬元，收入合計(jì)70,802.00萬元。政府性基金支出35,361.00萬元，加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出27,620.00萬元，調(diào)出資金7,209.00萬元，上解支出612.00萬元，支出合計(jì)70,802.00萬元，收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入13.00萬元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出13.00萬元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：年末國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無結(jié)余，收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入101,442.00萬元，同比增加17,905.00萬元、增長(zhǎng)22.70%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出97,488.00萬元，同比增加13,360.00萬元、增長(zhǎng)15.88%。
（二）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況。我縣地方政府債務(wù)限額360,400.00萬元，其中：一般債務(wù)限額136,100.00萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額224,300.00萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。2023年初，我縣政府債務(wù)余額298,547.42萬元，其中：一般債務(wù)83,106.71萬元、專項(xiàng)債務(wù)215,440.71萬元；2023年新增法定債務(wù)27,725.17萬元，其中：2023年新增政府債務(wù)云南新平產(chǎn)業(yè)園區(qū)干壩片區(qū)綜合開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（元江縣）專項(xiàng)債券資金10,000.00萬元、2023年新增政府拖欠企業(yè)賬款一般債券17,725.17萬元。全年化解債務(wù)3,222.50萬元，2023年末，我縣政府債務(wù)余額323,050.09萬元（一般債務(wù)100,687.38萬元，專項(xiàng)債務(wù)222,362.71萬元）。2023年，我縣債務(wù)率197.00%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“黃色”。
3.債券資金安排情況。2023年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣專項(xiàng)債券資金10,000.00萬元，根據(jù)《玉溪市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2023年云南省政府專項(xiàng)債券（一至八期）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（玉財(cái)債〔2023〕9號(hào)），全部安排用于云南新平產(chǎn)業(yè)園區(qū)干壩片區(qū)綜合開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（元江縣）；省財(cái)政廳下達(dá)我縣再融資一般債券資金17,725.17萬元，根據(jù)《玉溪市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2023年云南省地方政府再融資一般債券（五至九期）轉(zhuǎn)貸資金的通知》（玉財(cái)債〔2023〕33號(hào)），全部安排用于拖欠企業(yè)賬款；省財(cái)政廳下達(dá)我縣再融資債券資金37,000.00萬元，其中：一般債券11,500.00萬元、專項(xiàng)債券25,500.00萬元，全部安排用于償還到期本金。
（三）預(yù)備費(fèi)使用情況
我縣2023年年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)2,000.00萬元，在年度執(zhí)行中，報(bào)請(qǐng)縣政府同意調(diào)整動(dòng)支預(yù)備費(fèi)988.53萬元，未使用1,011.47萬元，未使用部分收回平衡預(yù)算。
（四）資金調(diào)入情況
為彌補(bǔ)資金缺口，完成年度支出目標(biāo)任務(wù)，從政府性基金調(diào)入7,209.00萬元、存量資金等其他調(diào)入3,144.00萬元、借款調(diào)入1,078.00萬元，主要用于“三保”、債務(wù)還本付息、化解歷年欠撥?？畹戎С觥?/SPAN>
（五）落實(shí)十八屆人大二次會(huì)議精神情況
各位代表，過去的一年，財(cái)政部門全面貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》以及預(yù)算審查監(jiān)督的相關(guān)規(guī)定，緊緊圍繞縣第十八屆人大二次會(huì)議通過的預(yù)算決議，樹牢過“緊日子”思想，堅(jiān)持“元江四變”，不斷攻堅(jiān)克難，履行財(cái)會(huì)監(jiān)督主體責(zé)任，有效促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生改善，主要采取以下工作措施：
1.優(yōu)先保障“三保”，切實(shí)兜牢“三保”
一是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”在預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序；二是在財(cái)政十分困難的情況下集中財(cái)力保“三保”，2023年全縣“三保”支出92,302.00萬元，其中：?；久裆?/SPAN>15,725.00萬元、保工資75,287.00萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)1,290.00萬元；三是提高政治站位，切實(shí)履行好財(cái)政主體責(zé)任，積極作為，多方籌集資金，切實(shí)把“三保”責(zé)任扛在肩上。
2.保障民生領(lǐng)域投入，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展
一是支持教育文化事業(yè)發(fā)展。在財(cái)政極為困難情況下，堅(jiān)持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，繼續(xù)做好城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障；二是加快衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。不斷推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，推進(jìn)醫(yī)共體改革工作，提高醫(yī)療衛(wèi)生保障水平。2023年安排衛(wèi)生健康支出2,252.00萬元，其中：安排公立醫(yī)院改革支出815.00萬元、鄉(xiāng)村醫(yī)生補(bǔ)助528.00萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目550.00萬元等；三是落實(shí)城鄉(xiāng)社會(huì)保障政策。努力保障民生支出，發(fā)揮社會(huì)救助制度優(yōu)勢(shì)，保障城鄉(xiāng)困難群眾、殘疾人和優(yōu)撫對(duì)象等特殊群體基本生活。2023年民生支出4,894.00萬元，其中：低保2,996.00萬元，特困、重度殘疾人1,395.00萬元、孤兒112.00萬元，惠民殯葬改革補(bǔ)助470.00萬元，養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)684.00萬元等，社會(huì)福利事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
3.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
一是全面落實(shí)惠民惠農(nóng)財(cái)政政策?；菝窕蒉r(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金在推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中發(fā)揮著重要作用，“一卡通”一頭連著黨的關(guān)懷溫暖，一頭連著群眾的熱切期盼，容不得任何打折扣、搞變通，縣委、縣政府高度重視“一卡通”兌付工作，2023年財(cái)政共撥付惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金8,268.00萬元；二是持續(xù)鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面落實(shí)鄉(xiāng)村振興銜接政策，積極引導(dǎo)脫貧群眾和低收入群眾就業(yè)增收，不斷提升農(nóng)村人居環(huán)境整治。2023年，全縣共下?lián)茑l(xiāng)村振興銜接資金5,174.00萬元、農(nóng)村危房改造資金148.00萬元、廁所革命資金331.00萬元，外出務(wù)工交通補(bǔ)助337.00萬元。
4.多措并舉，風(fēng)險(xiǎn)防范穩(wěn)健有效
防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問題。2023年，積極爭(zhēng)取政策支持清償中小企業(yè)欠款，化解債務(wù)15,004.00萬元。
5.聚焦體制改革，提升財(cái)政治理效能
一是不斷完善預(yù)算編審體系，全力推進(jìn)全口徑預(yù)算和全過程預(yù)算績(jī)效管理，完善預(yù)算管理和專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)；二是提升績(jī)效管理水平，充分運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。認(rèn)真做好預(yù)算編審體系建設(shè)和預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果在項(xiàng)目申報(bào)和預(yù)算編制中的有效應(yīng)用，全方位多渠道提升資金使用效益；三是繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度和直達(dá)資金使用要求，依托監(jiān)控系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)直達(dá)資金預(yù)算分配下達(dá)、支付使用、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)控，確保資金準(zhǔn)確下達(dá)到用款單位，直接作用于市場(chǎng)主體和受益群眾，提升財(cái)政資金使用效益；四是構(gòu)建規(guī)范高效的政府采購(gòu)監(jiān)管和預(yù)算執(zhí)行體系，實(shí)現(xiàn)電子化監(jiān)管，提高政府采購(gòu)效率；五是持續(xù)深入落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，嚴(yán)格按照《元江縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制管理辦法（試行）》執(zhí)行，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植稅源的積極性，切實(shí)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政公共服務(wù)能力；六是持續(xù)深化國(guó)有企業(yè)實(shí)體化、專業(yè)化、市場(chǎng)化改革，逐步發(fā)展具有穩(wěn)定現(xiàn)金流和盈利模式的國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)投資平臺(tái)公司，規(guī)范和加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，有效維護(hù)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的安全和完整；七是積極完善預(yù)決算公開，接受社會(huì)監(jiān)督，做到財(cái)政收入清清楚楚、支出明明白白。
各位代表，2023年財(cái)政工作在需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱等多重困難疊加下，財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)、重點(diǎn)工作基本有保障、風(fēng)險(xiǎn)防范總體可控，實(shí)屬不易，這是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)以及各位代表、委員嚴(yán)格監(jiān)督的結(jié)果，是鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門高度理解、積極配合、共同努力的結(jié)果，也是全縣上下發(fā)揚(yáng)“元江精神”的結(jié)果，縣財(cái)政局將堅(jiān)定信心、保持定力，繼續(xù)做好各項(xiàng)工作。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到當(dāng)前全縣預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在很多突出問題和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：一是稅源結(jié)構(gòu)單一、稅源不足，財(cái)源培植短期內(nèi)效益難以顯現(xiàn)，財(cái)政收支矛盾依然十分突出；二是“三保”保障壓力不斷增大，財(cái)政“減收增支”的情況愈加明顯，收支“緊平衡”狀況日益凸顯，財(cái)政抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步減弱；三是債務(wù)化解時(shí)間緊、任務(wù)重，今后一段時(shí)期都將處于“三保”、債務(wù)率、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)“三高”的困境，在償債資金來源有限情況下，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和歷史累積問題整改難度大，化解存量問題和避免增量問題之間的矛盾日益突出；四是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用不夠，部門落實(shí)過“緊日子”思想和措施不到位，項(xiàng)目安排常年“按部就班”，財(cái)政資金使用效益不高。面對(duì)困難和挑戰(zhàn)，財(cái)政部門將充分汲取各位代表、委員的建議，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，在明年工作中加以解決，為奮進(jìn)新時(shí)代社會(huì)主義現(xiàn)代化“元江之路”賦能加速。
二、2024年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2024年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的關(guān)鍵之年，也是深入實(shí)施“十四五”規(guī)劃攻堅(jiān)之年，科學(xué)編制2024年預(yù)算，為團(tuán)結(jié)奮進(jìn)新時(shí)代社會(huì)主義現(xiàn)代化“元江之路”提供強(qiáng)有力的保障。2024年總體目標(biāo)：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、二十屆二中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)縣委工作部署和縣政府工作安排，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，發(fā)揮積極的財(cái)政政策作用；鞏固深化零基預(yù)算改革，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生，兜牢兜實(shí)“三保”；堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，嚴(yán)控一般性支出；強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資源配置使用效率；努力克服“四個(gè)不匹配”，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)、局部和全局，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)可持續(xù)；加強(qiáng)新時(shí)代財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，硬化預(yù)算約束。
根據(jù)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”的原則，統(tǒng)籌考慮當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和影響財(cái)政收支的各種因素，結(jié)合我縣情況，2024年地方財(cái)政預(yù)算收支建議安排如下：
（一）一般公共預(yù)算收支
一般公共預(yù)算收入40,000.00萬元，同比增加4,280.00萬元、增長(zhǎng)12.00%，其中：稅收收入25,000.00萬元，同比增加2,466.00萬元、增長(zhǎng)10.90%；非稅收入15,000.00萬元，同比增加1,814.00萬元、增長(zhǎng)13.80%。
一般公共預(yù)算支出182,762.00萬元，同比增加13,197.00萬元、增長(zhǎng)7.78%。從支出分類看：“三保”支出111,592.00萬元、占一般公共預(yù)算支出61.06%，其中：“保工資”支出92,997.00萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出5,218.00萬元、“保基本民生”支出13,377.00萬元；“三保”以外剛性支出30,378.00萬元、占一般公共預(yù)算支出16.62%，其中：債務(wù)還本付息支出3,328.00萬元、編制外長(zhǎng)聘人員支出3,801.00萬元、其他剛性支出23,249.00萬元（包含公務(wù)員基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、事業(yè)人員參照公務(wù)員規(guī)范后績(jī)效獎(jiǎng)、消防經(jīng)費(fèi)、其他村（社區(qū)）、小組干部待遇補(bǔ)助、其他財(cái)政補(bǔ)助人員等）；促發(fā)展支出40,792.00萬元、占一般公共預(yù)算支出22.32%。
全縣一般公共預(yù)算收入40,000.00萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入131,320.00萬元（返還性收入4,132.00萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入108,016.00萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19,172.00），加上年結(jié)余收入22,976.00萬元，加動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金283.00萬元，收入合計(jì)194,579.00萬元。一般公共預(yù)算支出182,762.00萬元，加上地方政府一般債務(wù)還本支出95.00萬元，加地方政府其他一般債務(wù)還本支出2,722.00萬元，加上解支出9,000.00萬元，支出合計(jì)194,579.00萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支
政府性基金預(yù)算收入31,792.00萬元，其中：土地出讓收入31,292.00萬元、污水處理費(fèi)500.00萬元。
政府性基金預(yù)算支出31,792.00萬元，其中：征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)4,000.00萬元、土地開發(fā)支出4,000.00萬元、市政工程款2,000.00萬元、安排污水處理設(shè)施和運(yùn)營(yíng)費(fèi)500.00萬元、專項(xiàng)債付息5,305.00萬元、專項(xiàng)資金債務(wù)發(fā)行費(fèi)用41.00萬元等。
政府性基金預(yù)算收入31,792.00萬元，收入合計(jì)31,792.00萬元。政府性基金支出30,222.00萬元，專項(xiàng)債券還本支出570.00萬元，上解支出1,000.00萬元，支出合計(jì)31,792.00萬元。收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入13.00萬元，支出13.00萬元。
（四）社保基金預(yù)算收支
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入107,506.00萬元，同比增加10,726.00萬元、增長(zhǎng)11.08%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出104,699.00萬元，同比增加7,211.00萬元、增長(zhǎng)7.39%。社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余26,960.00萬元，本年收入合計(jì)13,446.00萬元，本年支出合計(jì)104,699.00萬元，年末滾存結(jié)余29,767.00萬元。
（五）債券資金情況
元江縣2024年到期政府債券6,465.00萬元，其中：一般債券到期1,695.00萬元，專項(xiàng)債券到期4,770.00萬元。根據(jù)《玉溪市財(cái)政局關(guān)于報(bào)送2024年地方政府再融資債券需求的通知》（玉財(cái)債〔2023〕39號(hào)）文件要求，對(duì)地方政府一般債券和用于置換相關(guān)債務(wù)的專項(xiàng)債券，自籌償還比例不低于到期本金規(guī)模的10.00%，元江縣2024年申報(bào)地方政府再融資債券資金5,800.00萬元，其中：一般債券申報(bào)再融資債券資金1,600.00萬元，專項(xiàng)債券申報(bào)再融資債券資金4,200.00萬元；通過預(yù)算安排償還到期債券資金665.00萬元，其中一般債券預(yù)算安排償還95.00萬元，專項(xiàng)債券預(yù)算安排償還570.00萬元。
三、特別需要報(bào)告的事項(xiàng)
（一）報(bào)告中2023年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，最終執(zhí)行數(shù)待結(jié)算編制完成并報(bào)省財(cái)政廳審批后，以市下達(dá)的批復(fù)為準(zhǔn)。
（二）2023年部分未保障到位的“三保”資金：2020—2023年職業(yè)年金4,660.00萬元、2022年（10、11月）—2023年公積金8,200.00萬元、死亡一次性撫恤金1,114.00萬元。
（三）根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條相關(guān)要求，為確保基本民生資金及時(shí)兌付、工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、社會(huì)穩(wěn)定，在2024年縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，縣財(cái)政將提前下達(dá)部分民生資金、人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、城市維護(hù)費(fèi)、債務(wù)還本付息、春節(jié)慰問經(jīng)費(fèi)等急需支付的資金和涉及維穩(wěn)項(xiàng)目資金到相關(guān)部門。
（四）2024年財(cái)政預(yù)留經(jīng)費(fèi)為增人增資5,983.00萬元、“四下基層”調(diào)研經(jīng)費(fèi)156.00萬元、預(yù)留審計(jì)整改資金7,000.00萬元、預(yù)備費(fèi)1,900.00萬元。預(yù)留經(jīng)費(fèi)實(shí)際發(fā)生支出時(shí)相應(yīng)會(huì)引起功能科目發(fā)生變動(dòng)，但支出總規(guī)模不變。提請(qǐng)本次大會(huì)同意由縣財(cái)政局按照資金需求部門申請(qǐng)經(jīng)縣政府批示后先行安排支出，待年度預(yù)算調(diào)整時(shí)一并向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）根據(jù)《預(yù)算法》第十二條“各級(jí)預(yù)算應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則。”的規(guī)定，為平衡2024年預(yù)算，已將上級(jí)全部補(bǔ)助131,320.00萬元納入預(yù)算。
（六）由于財(cái)力原因，結(jié)合我縣執(zhí)行情況，2024年預(yù)算不包含近幾年未保障“三保”和“三保”以外剛性支出中住房補(bǔ)貼623.00萬元、事業(yè)基礎(chǔ)績(jī)效和考核獎(jiǎng)4,588.00萬元、行政考核獎(jiǎng)768.00萬元，調(diào)減福利費(fèi)和離退休生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
（七）為確保2024年“三保”、債務(wù)、發(fā)展支出需求，一是一般公共預(yù)算收入需完成40,000.00萬元；二是政府性基金收入需完成31,792.00萬元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入31,292.00萬元。
（八）為彌補(bǔ)資金缺口，完成年度支出任務(wù)，2023年從鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部分縣直預(yù)算單位調(diào)入存量資金，需要在2024年預(yù)算中安排2,067.00萬元?dú)w還相應(yīng)單位。
四、2024年財(cái)政重點(diǎn)工作
元江縣財(cái)政局將始終堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。做好2024年財(cái)政工作，要著力抓好以下五個(gè)方面的重點(diǎn)工作：
（一）狠抓落實(shí)，堅(jiān)定發(fā)展信心。要不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，始終在思想上政治上行動(dòng)上同黨中央保持高度一致；要持續(xù)深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和考察云南重要講話精神，緊緊圍繞中老鐵路客貨運(yùn)站和過境高速，做好“園區(qū)經(jīng)濟(jì)”這篇文章；要主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，發(fā)揚(yáng)“久久為功”精神，圍繞縣委決策部署和縣政府工作安排，狠抓工作落實(shí)，盡全力破解“四個(gè)不匹配”，堅(jiān)定發(fā)展信心。
（二）優(yōu)化支出，全力保障“三保”。一是牢牢兜住“三保”底線，堅(jiān)持“三保”在預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，嚴(yán)格按“保民生—保工資—保運(yùn)轉(zhuǎn)—防風(fēng)險(xiǎn)—促發(fā)展”順序嚴(yán)格預(yù)算支出，按月按季度足額保障“三保”，除應(yīng)對(duì)突發(fā)事件支出外，在“三保”未落實(shí)情況下，一律不安排資金用于其他支出事項(xiàng)；二是樹牢過“緊日子”思想，嚴(yán)格落實(shí)《嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求切實(shí)硬化預(yù)算管理二十條措施》（云辦通〔2023〕48號(hào)）文件，壓減非剛性非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，加強(qiáng)預(yù)算資源統(tǒng)籌和硬化預(yù)算約束。
（三）著力破解瓶頸，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)收入預(yù)期管理。穩(wěn)定原有稅源，特別是煙草、風(fēng)電、光伏、農(nóng)信社、萬綠等重點(diǎn)企業(yè)。加強(qiáng)對(duì)新增企業(yè)、新開工項(xiàng)目的分析研究和服務(wù)工作，確保收入應(yīng)收盡收。圍繞年度目標(biāo)，加強(qiáng)收入預(yù)期管理，加強(qiáng)研判調(diào)度、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和分析，第一時(shí)間解決問題，確保顆粒歸倉(cāng)；二是著力盤活資產(chǎn)。加大對(duì)“長(zhǎng)期閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)”國(guó)有資產(chǎn)盤活，通過市場(chǎng)化交易，形成新的收入來源。完成全年土地整治計(jì)劃，加快實(shí)現(xiàn)在庫(kù)土地增減掛指標(biāo)交易，力爭(zhēng)全年土地增減掛指標(biāo)交易和產(chǎn)能收益收入達(dá)1億元以上；三是著力向上爭(zhēng)取資金。認(rèn)真研究上級(jí)支持政策和支持方向，各部門通力協(xié)作、同向發(fā)力，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和政策；四是持續(xù)推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革。強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力提升建設(shè)，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、理財(cái)治稅的內(nèi)生動(dòng)力。2024年安排預(yù)算253.00萬元，用于兌現(xiàn)2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支考核結(jié)果。
（四）“砸鍋賣鐵”，努力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，不新增隱性債務(wù)，消化存量，集中精力重點(diǎn)防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是通過強(qiáng)化稅源監(jiān)管、盤活資源資產(chǎn)、盤活存量資金、積極向上爭(zhēng)取、加強(qiáng)國(guó)企融資等手段多方籌措資金償還化解債務(wù)，綜合運(yùn)用債券置換、整改剝離、協(xié)商展期等各種有效途徑妥善化解各類債務(wù)。
（五）銳意改革，提升治理效能。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金安全管理，建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)機(jī)制，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理關(guān)口從事后評(píng)價(jià)向事前和事中延伸，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性；二是強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督職能，積極推進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督常態(tài)化，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員財(cái)經(jīng)法規(guī)培訓(xùn)，加大對(duì)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查力度，支持和配合人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督，加大預(yù)決算公開力度，重視社會(huì)監(jiān)督和輿論監(jiān)督，主動(dòng)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切；三是實(shí)現(xiàn)運(yùn)用稅收共治系統(tǒng)；四是加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，積極籌措資金化解存量債務(wù)和歷年欠撥?？?，有效防范處置財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2024年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)定信心、知難而進(jìn)、苦干實(shí)干，為團(tuán)結(jié)奮進(jìn)新時(shí)代社會(huì)主義現(xiàn)代化“元江之路”作出更大貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
附件：
1.政府預(yù)算公開表
2.元江縣2024年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明
3.2024年元江縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明
4.關(guān)于2023年元江縣舉借債務(wù)情況說明
5.元江縣2024年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)說明
6.元江縣2024年政府預(yù)算公開空表說明
監(jiān)督索引號(hào)53042800700010111
附件1.政府預(yù)算公開表.xlsx
附件2：元江縣2024年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明.doc
附件3：2024年元江縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明.doc
附件4：關(guān)于2023年元江縣舉借債務(wù)情況說明.docx
