監(jiān)督索引號53040203100011000
關(guān)于紅塔區(qū)2023年地方財政決算情況的
報告
紅塔區(qū)財政局
2024年8月
主任、各位副主任、各位委員：
按照會議安排，我向區(qū)人大常委會本次會議報告經(jīng)市財政局審核批復(fù)的紅塔區(qū)2023年地方財政決算情況，請予審議。
一、2023年財政收支決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
2023年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成17.22億元，完成年初預(yù)算數(shù)的80.0%，同比增加2.00億元，增長13.1%。其中：稅收收入完成13.17億元，同比增加4.57億元，增長53.2%。非稅收入完成4.04億元，同比減少2.57億元，下降38.9%。一般公共預(yù)算支出完成32.17億元，完成年初預(yù)算數(shù)的86.9%，同比減少2.32億元，下降6.7%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入17.22億元，加上級補(bǔ)助收入20.05億元，上年結(jié)余1.55億元，地方一般債券轉(zhuǎn)貸收入7.89億元，調(diào)入資金2.27億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.20億元，收入合計49.18億元。一般公共預(yù)算支出32.17億元，上解支出6.28億元，調(diào)出資金0.68億元，地方一般債務(wù)還本支出8.17億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.12億元，支出合計47.42億元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)1.76億元。
對比六屆人大三次會議上匯報數(shù)據(jù)變動情況：
1、收入方面，一般性轉(zhuǎn)移支付增加0.35億元，主要是增值稅留抵退稅補(bǔ)助增加39.00萬元，結(jié)算補(bǔ)助增加0.34億元。
2、支出方面，一是上解支出增加0.40億元，主要是專項上解支出增加0.08億元（原因是增加可再生能源電價增值稅扣款上解），體制上解支出增加0.32億元（原因是增加國有資源資產(chǎn)有償使用收入上解，省級通過結(jié)算補(bǔ)助收入抵消）；二是安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出減少0.05億元，主要是因?yàn)榻Y(jié)余減少。
由于以上變動，2023年一般公共預(yù)算收支總額較快報數(shù)發(fā)生了變化，收入、支出總計各增加0.35億元，收入合計49.18億元，支出合計47.42億元，年終結(jié)余1.76億元，收支平衡。
此外，根據(jù)區(qū)人大常委會的相關(guān)要求，將上級轉(zhuǎn)移支付資金使用情況、鄉(xiāng)（街道）資金使用情況、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況、預(yù)備費(fèi)使用情況及全區(qū)政府債務(wù)情況報告如下：
1、2023年，紅塔區(qū)共收到上級轉(zhuǎn)移支付資金32.36億元，其中：專項轉(zhuǎn)移支付資金3.24億元，再融資債券7.89億元，專項債券8.00億元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金13.22億元。截止2023年年底，欠撥歷年上級?？詈嫌?/SPAN>16.59億元，其中：2023年6.07億元，2022年5.07億元，2021年1.20億元，2020年1.97億元，2019年及以前年度2.28億元。全年累計消化往年欠撥?？?/SPAN>1.93億元，其中：消化2022年欠撥?？?/SPAN>1.41億元，消化2021年欠撥?？?/SPAN>0.48億元，消化2020年欠撥專款0.02億元，消化2019及以前年度欠撥?？?/SPAN>0.02億元。
2、2023年，下達(dá)各鄉(xiāng)（街道）財政資金6.09億元，截止2023年年底，各鄉(xiāng)（街道）實(shí)際支出4.00億元，其中：本級預(yù)算3.25億元，上級?？?/SPAN>0.75億元。
3、2023年全區(qū)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)為0.08億元，同比減少0.03億元，下降27.27%。其中：因公出國（境）費(fèi)為15.00萬元，同比增加15.00萬元，增長100%；公務(wù)接待費(fèi)46.00萬元，同比減少31.00萬元，下降40.26%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為0.07億元，同比減少0.03億元，下降30.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為0.06億元，同比減少58.00萬元，下降8.81%；公務(wù)用車購置費(fèi)為0.02億元，同比減少0.02億元，下降50.00%。
4、2023年年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)0.37億元，動用0.12億元，具體為：紅塔區(qū)抗震救災(zāi)地震應(yīng)急處置準(zhǔn)備工作經(jīng)費(fèi)0.09億元，“4·11”過境森林火災(zāi)應(yīng)急處置經(jīng)費(fèi)0.03億元，剩余0.25億元收回平衡預(yù)算。
5、地方政府債務(wù)管理情況
（1）政府債務(wù)限額情況。2022年紅塔區(qū)地方政府債務(wù)限額82.61億元，其中：一般債務(wù)限額48.01億元、專項債務(wù)限額34.60億元。2023年新增一般債券0.50億元、專項債券資金8.00億元。由于報告起草時2023年地方政府債務(wù)限額的正式通知暫時沒有下發(fā)，待省財政廳、市財政局正式下達(dá)通知后再將限額變化情況向區(qū)人大常委會報告，預(yù)計2023年末地方政府債務(wù)限額為85.71億元，其中一般債務(wù)限額43.51 億元，與上年比減少4.50億元（含發(fā)行一般債券新增0.50億元、省廳回收減少5.00億元），增加限額和新增一般債券額度相匹配；專項債務(wù)限額42.20億元，與上年比增加7.60億元（含發(fā)行專項債券新增8.00億元、省廳回收減少0.40億元），增加限額和新增專項債券額度相匹配。
（2）法定政府債務(wù)余額情況。2023年末紅塔區(qū)政府性債務(wù)余額83.69億元，其中：一般債務(wù)余額42.03億元、專項債務(wù)余額41.66億元。2023年法定政府債務(wù)還本7.78億元，付息2.44億元，其中：一般債券還本7.66億元，付息1.38億元；專項債券還本0.12億元，付息1.06億元。
（3）債券資金安排情況。2023年省財政廳下達(dá)紅塔區(qū)再融資債券資金7.39億元（一般債券）用于置換到期本金；下達(dá)再融資一般債券0.50億元用于償還拖欠中小企業(yè)賬款；下達(dá)新增專項債券資金8.00億元，主要用于：玉溪市第三人民醫(yī)院遷建項目3.00億元、玉溪機(jī)場高速公路5.00億元。
（二）政府性基金收支決算情況
2023年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成3.23億元，完成年初預(yù)算的11.8%，同比減少11.35億元，下降77.9%。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成14.56億元，完成年初預(yù)算的35.5%，同比減少9.62億元，下降39.8%。
政府性基金收支平衡情況：政府性基金收入3.23億元，加上級補(bǔ)助收入0.82億元，上年結(jié)余5.60億元，調(diào)入資金0.68億元，地方專項債券轉(zhuǎn)貸收入8.00億元，收入合計18.33億元。政府性基金支出14.56億元，債務(wù)還本支出0.12億元，上解支出0.18億元，調(diào)出資金1.1億元，支出合計15.96億元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2.37億元。
對比六屆人大三次會議上匯報數(shù)據(jù)變動情況:
收入方面未變動；支出方面，上解支出減少46.00萬元，主要是土地出讓收入上解省級部分減少。由于以上變動，2023年政府性基金預(yù)算收入總計不變、支出總計減少46.00萬元，年終結(jié)余增加46.00萬元，收入合計18.33億元，支出合計15.95億元，年終結(jié)余2.38億元，收支平衡。
（三）社會保險基金收支決算情況
2023年，全區(qū)社會保險基金收入18.04億元，同比增加0.82億元，增長4.75%。全區(qū)社會保險基金支出15.58億元，同比增加0.40億元，增長2.61%。
社?；鹗罩胶馇闆r：社會保險基金收入18.04億元，上級補(bǔ)助收入9.23億元，上年結(jié)余7.95億元，收入合計35.22億元；社會保險基金支出15.58億元，上解上級支出12.57億元，年終結(jié)余7.07億元。
對比六屆人大三次會議上匯報數(shù)據(jù)變動情況:
收入方面，上級補(bǔ)助收入增加1.00萬元，本級收入減少0.04億元；支出方面，上解支出無變動，本級支出增加2.00萬元。由于以上變動，2023年社?；鹗罩Э傤~較快報數(shù)發(fā)生變化，收入總計減少0.04億元、支出增加2.00萬元，年終結(jié)余減少0.04億元，收入合計35.22億元，支出合計28.15億元，年終結(jié)余7.07億元，收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1.18億元，完成年初預(yù)算的11.5倍，同比增加0.73億元，增長1.6倍。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.03億元，同比增加0.02億元，增長125.0%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.18億元，加上級補(bǔ)助收入0.02億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.03億元，收入合計1.23億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.03億元，調(diào)出資金1.18億元，支出合計1.21億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)0.02億元。
對比六屆人大三次會議上匯報數(shù)據(jù)無變動。
二、2023年財政工作落實(shí)情況
主任、副主任、各位委員，過去的一年，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)、房地產(chǎn)市場低迷等嚴(yán)峻形勢，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)政府財政部門全面貫徹《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》以及預(yù)算審查監(jiān)督相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大通過的預(yù)算和決議要求，牢固樹立過“緊日子”思想，全面統(tǒng)籌財政資源，強(qiáng)化財政收支管理，防范化解運(yùn)行風(fēng)險，提高財政治理水平，以更加積極有為的財政工作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，提高財政保障能力。一是加大四本預(yù)算統(tǒng)籌銜接力度。加強(qiáng)與上級預(yù)算項目之間的統(tǒng)籌，強(qiáng)化部門和單位對各類資源的統(tǒng)一管理。實(shí)施全口徑預(yù)算編制，除四本預(yù)算外，還將單位自有資金納入預(yù)算管理，進(jìn)一步強(qiáng)化資金監(jiān)管輻射面。通過定期摸排、逐筆梳理，分類制定盤活措施，全年盤活存量資金0.14億元，全部統(tǒng)籌用于民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項目保障。二是加大稅收清繳力度。通過土增稅清算、稽查查補(bǔ)和風(fēng)險管控等手段，確保清繳稅款入庫，全年共清繳稅款1.20億元。三是加大向上爭取資金力度。全年累計向上爭取資金27.50億元，其中：成功申請發(fā)行專項債券8.00億元，爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金19.50億元，為緩解財政困難、發(fā)展經(jīng)濟(jì)和各項社會事業(yè)提供了有力的資金保障。四是加大資源資產(chǎn)盤活力度。通過加大土地出讓力度、處置公安大樓、公租房經(jīng)營權(quán)出讓等措施，全年實(shí)現(xiàn)土地出讓268.39畝，土地出讓收入2.99億元，盤活存量資產(chǎn)2.14億元。
（二）持續(xù)改善民生，加快社會事業(yè)發(fā)展。在財政收支形勢嚴(yán)峻的情況下，統(tǒng)籌資金確保民生投入，全年民生支出26.50億元，占一般公共預(yù)算支出的82.3%。一是提升社會救助兜底。累計支付社會救助資金2.10億元，用于困難群眾、特殊群體、養(yǎng)老體系建設(shè)等支出。二是支持教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。累計支付教育資金8.43億元用于義務(wù)教育、非義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，支持紅塔區(qū)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展評估迎檢。三是推進(jìn)醫(yī)療領(lǐng)域改革。累計支付衛(wèi)生健康公共服務(wù)資金3.18億元，用于提升緊密型縣域醫(yī)共體醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，優(yōu)化城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生資源配置，有效滿足群眾健康服務(wù)需求。四是保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。累計支付農(nóng)業(yè)資金2.92億元，用于鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、糧食安全、農(nóng)村人居環(huán)境整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等，確保財政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。五是補(bǔ)齊城市設(shè)施短板。累計支付城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金13.77億元，用于城市管理、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、老舊小區(qū)改造等保障性安居工程建設(shè)，加快城市品質(zhì)提升，提高居民幸福指數(shù)。
（三）聚焦風(fēng)險防范，統(tǒng)籌發(fā)展和安全。一是兜牢基層“三保”底線。按照量入為出、量力而行、有保有壓的原則，進(jìn)一步壓實(shí)“三保”主體責(zé)任，堅持“三保”在預(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三保”底線。同時，健全事前審核、事中監(jiān)控、事后處置工作機(jī)制，硬化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，依托信息化手段加強(qiáng)庫款保障和運(yùn)行監(jiān)控，及時預(yù)警、妥善處置可能存在的風(fēng)險。2023年，累計支付“三保”資金18.10億元。二是持續(xù)強(qiáng)化債務(wù)管理。制定化債總方案及5個子方案，按照“一債一策”的原則，分解落實(shí)責(zé)任，明確資金來源、時限要求、資產(chǎn)清查盤活等化債措施要求，有效化解地方債務(wù)風(fēng)險；強(qiáng)化政府法定債務(wù)限額管理、到期本息的預(yù)算管理、企業(yè)債務(wù)系統(tǒng)性管理，切實(shí)防范和化解財政金融風(fēng)險。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行項目審批制度，禁止違規(guī)舉債，有效化解存量，嚴(yán)防增量，2023年化解地方政府性債務(wù)0.99億元，清欠中小企業(yè)欠款2.43億元。
（四）深化財政改革，夯實(shí)財政管理基礎(chǔ)。一是嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，突出輕重緩急，嚴(yán)格控制一般性支出，強(qiáng)化重大戰(zhàn)略任務(wù)和基本民生財力保障，做到“小錢小氣、大錢大方”。全年壓減預(yù)算2.97億元；“三公”經(jīng)費(fèi)累計支出0.08億元，同比下降27.7%；清理和壓縮臨聘人員開支0.05億元，壓減人數(shù)354人，壓減比例6.0%。二是規(guī)范資金審批流程。制定印發(fā)《紅塔區(qū)財政資金審批管理辦法》，按照資金屬性分別制定相應(yīng)的審批和撥付程序，嚴(yán)格區(qū)分資金渠道和支出界限，嚴(yán)格落實(shí)資金撥付審批責(zé)任和單位支出管理責(zé)任，防止資金支出的隨意性、盲目性，切實(shí)維護(hù)預(yù)算管理的嚴(yán)肅性。三是全面推行電子票據(jù)。2023年，紅塔區(qū)使用“云南省非稅收入管理平臺”預(yù)算單位126家，社會團(tuán)體9家，全區(qū)30余家執(zhí)收單位已完成線上收繳，共開具非稅票據(jù)（電子）62,671張，開票金額3.68億元。四是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。構(gòu)建全過程預(yù)算績效管理鏈條，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，通過建立事前績效評估機(jī)制、做好事中績效運(yùn)行監(jiān)控、強(qiáng)化事后績效評價。2023年完成項目績效評價7個，總金額7.16億元。
（五）加大財會監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)財經(jīng)秩序。一是嚴(yán)肅開展“清源行動”，統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)財政資金監(jiān)管部門檢查、財政專項檢查、問題整改等各項專項檢查工作，2023年，共檢查上報問題12個，整改完成問題12個，制定發(fā)布制度性文件2個。二是強(qiáng)化預(yù)決算信息公開檢查考核、財經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問題專項整治、會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查，2023年，全區(qū)共公開政府預(yù)算1個、決算1個、部門預(yù)算156個、部門決算172個。三是壓實(shí)審計、巡察發(fā)現(xiàn)問題整改責(zé)任，建立工作臺賬，及時進(jìn)行跟蹤問效，確保“銷號”及時。抓實(shí)財政往來款清理消化，2023年財政暫付性款項較年初減少0.85億元，下降6.84%。四是自覺接受人大審查監(jiān)督，配合做好對政府預(yù)算全口徑審查和全過程監(jiān)管、預(yù)算初步審查、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督、預(yù)算績效審查監(jiān)督、地方政府債務(wù)監(jiān)督等工作。同時，對提請區(qū)人大常委會審議的各類報告，抓實(shí)審議意見的整改工作。
主任、副主任、各位委員，2023年財政決算情況總體較好，但也存在一些問題需要進(jìn)一步研究解決，區(qū)人大有關(guān)方面提出了意見建議，審計也揭示了相關(guān)問題。財政部門高度重視這些問題，將采取積極措施加以解決。下一步，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面落實(shí)區(qū)委決策部署和區(qū)人大及其常委會有關(guān)決議，積極發(fā)揮財政職能作用，以堅定破題的信心，慎終如始的定力，踔厲奮發(fā)的狀態(tài)，勇毅篤行、承壓奮進(jìn)，為紅塔區(qū)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
監(jiān)督索引號53040203100011111
1-關(guān)于紅塔區(qū)2023年地方財政決算情況的報告.pdf
3-1-2023年紅塔區(qū)轉(zhuǎn)移支付情況說明.pdf
3-2-2023年紅塔區(qū)政府債務(wù)舉債說明.pdf
3-3-2023年紅塔區(qū)度預(yù)算績效管理工作開展情況說明.pdf
3-4-2023年紅塔區(qū)三公經(jīng)費(fèi)決算情況說明.pdf
3-5-2023年紅塔區(qū)財政收支預(yù)算變動情況說明.pdf
3-6-紅塔區(qū)2023年度社會保險基金收支情況說明.pdf
3-7-2023年紅塔區(qū)政府決算公開空表情況說明.pdf
4-玉紅人發(fā)【2024】33號_關(guān)于批準(zhǔn)紅塔區(qū)2023年地方財政決算的決議.pdf
5-2023年重點(diǎn)項目績效評價報告.rar
