監(jiān)督索引號53042203100011000
澄江市人民政府關(guān)于澄江市2023年地方財政決算（草案）的報告
——2024年9月4日在澄江市第二屆人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議上
澄江市財政局局長 奚鐵麗
主任、各位副主任、各位委員：
受市人民政府委托，向本次會議報告澄江市2023年財政決算情況，請審議。
一、年初人代會報告情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成58,161.00萬元，同比增長10.61%，完成年初預(yù)算數(shù)的64.63%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的81.33%，其中：稅收收入完成34,619.00萬元，同比增長198.83%，完成年初預(yù)算數(shù)的54.54%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的76.93%；非稅收入完成23,542.00萬元，同比下降42.58%，完成年初預(yù)算數(shù)的88.79%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的88.79%；一般公共預(yù)算支出完成212,395.00萬元，同比下降3.50%，完成年初預(yù)算數(shù)的93.58%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的96.28%。
一般公共預(yù)算平衡情況是：收入總計285,475.00萬元，其中：一般公共預(yù)算收入58,161.00萬元，上級補助收入169,916.00萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入38,429.00萬元，上年結(jié)余18,333.00萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金436.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入200.00萬元；支出總計279,277.00萬元，其中：一般公共預(yù)算支出212,395.00萬元，上解上級支出16,610.00萬元，調(diào)出資金13,163.00萬元，地方政府一般債券還本支出37,109.00萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)6,198.00萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成110,140.00萬元，同比增長87.84%，完成年初預(yù)算數(shù)的54.85%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的80.37%；政府性基金支出完成119,033.00萬元，同比增長66.41%，完成年初預(yù)算數(shù)的82.54%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的87.09%。
政府性基金預(yù)算平衡情況是：收入總計211,577.00萬元，其中：政府性基金收入110,140.00萬元，上級補助收入3,301.00萬元，上年結(jié)余8,553.00萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76,420.00萬元，調(diào)入資金13,163.00萬元；支出總計209,420.00萬元，其中：政府性基金支出119,033.00萬元，上解支出7,047.00萬元，地方專項債務(wù)還本支出83,340.00萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)2,157.00萬元。
（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入完成81,855.00萬元，同比增長0.93%，完成年初預(yù)算數(shù)的96.72%；社會保險基金預(yù)算支出完成79,076.00萬元，同比增長16.78%，完成年初預(yù)算數(shù)的100.06%。
社會保險基金預(yù)算平衡情況是：社會保險基金收入完成81,855.00萬元，上年結(jié)余35,627.00萬元，社會保險基金支出完成79,076.00萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余38,406.00萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200.00萬元，同比下降94.01%，完成年初預(yù)算數(shù)的100.00%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0.00萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：收入總計210.00萬元，其中：本級收入200.00萬元，上級補助收入9.00萬元，上年結(jié)余1.00萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計200.00萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算200.00萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余10.00萬元。
二、上級財政決算批復(fù)情況
按照《玉溪市財政局關(guān)于2023年市財政與各縣（市、區(qū)）財政年終結(jié)算有關(guān)事項的通知》（玉財預(yù)〔2024〕10號），發(fā)生增減變動情況作如下說明：
（一）一般公共預(yù)算決算及變動情況
1.一般公共預(yù)算變動情況
收入方面：一般公共預(yù)算總收入增加8,512.00萬元。一是一般性轉(zhuǎn)移支付補助增加10,102.00萬元。結(jié)算補助收入科目增加9,914.00萬元。按照《玉溪市財政局關(guān)于調(diào)整下達重點流域水環(huán)境綜合治理中央基建投資預(yù)算的通知》（玉財建〔2024〕2號），調(diào)整其他州市項目資金3,745.00萬元下達至撫仙湖南岸大鯽魚河水環(huán)境綜合治理工程；按照《玉溪市人民政府辦公室關(guān)于建立預(yù)算激勵約束機制的通知》（玉政辦通〔2020〕34號）關(guān)于激勵機制的規(guī)定，給予澄江市預(yù)決算公開工作獎勵100.00萬元，暫付款化解獎勵30.00萬元；年底結(jié)算市級暫墊1,000.00萬元；2023年玉溪市向省級爭取到存量資產(chǎn)（資源）處置上解減免的政策，減免的資產(chǎn)（資源）處置上解5,039.00萬元以結(jié)算補助形式下達。增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入補助資金增加188.00萬元。二是按照《云南省財政廳關(guān)于云南省“十四五”財政收入劃分體制有關(guān)事項的通知》（云財基層〔2021〕60號）關(guān)于省級分享“四項”收入的規(guī)定，扣減“四項收入”1,590.00萬元，返還性收入減少1,590.00萬元。
支出方面：一般公共預(yù)算總支出增加8,533.00萬元，一是新增再生能源電費上解支出56.00萬元；二是按照《玉溪市人民政府辦公室關(guān)于建立預(yù)算激勵約束機制的通知》（玉政辦通〔2020〕34號）關(guān)于激勵機制的規(guī)定，欠款專款不降反增，扣款720.00萬元，債務(wù)風(fēng)險等級上升扣款1,000.00萬元；三是新增資產(chǎn)（資源）處置上解支出5,039.00萬元；四是安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出378.00萬元；五是將再融資一般債券結(jié)余1,340.00萬元從年終結(jié)余調(diào)整到支出科目待償債置換一般債券結(jié)余。
2.最終一般公共預(yù)算決算平衡情況
收入總計293,987.00萬元，其中：一般公共預(yù)算收入58,161.00萬元，上級補助收入178,428.00萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入38,429.00萬元，上年結(jié)余18,333.00萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金436.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入200.00萬元；支出總計287,810.00萬元，其中：一般公共預(yù)算支出212,395.00萬元，上解上級支出23,425.00萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出378.00萬元，調(diào)出資金13,163.00萬元，地方政府一般債券還本支出37,109.00萬元，待償債置換一般債券結(jié)余1,340.00萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)6,177.00萬元。
（二）政府性基金預(yù)算決算及變動情況
1.政府性基金預(yù)算變動情況
收入方面：無變動
支出方面：政府性基金預(yù)算總支出減少183.00萬元，根據(jù)《云南省關(guān)于提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例的考核辦法》《云南省土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出省級統(tǒng)籌實施方案（2022-2025）》的規(guī)定，2021年土地出讓收入應(yīng)上解3,974.00萬元在2023年上解，根據(jù)《云南省財政廳關(guān)于辦理土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出省級統(tǒng)籌部分上繳相關(guān)事宜的通知》（云財農(nóng)〔2024〕11號），澄江市2021年土地出讓收入應(yīng)上解3,791.00萬元，減少183.00萬元。
2.最終政府性基金預(yù)算決算平衡情況
收入總計211,577.00萬元，其中：政府性基金收入110,140.00萬元，上級補助收入3,301.00萬元，上年結(jié)余8,553.00萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76,420.00萬元，調(diào)入資金13,163.00萬元；支出總計209,237.00萬元，其中：政府性基金支出119,033.00萬元，上解支出6,864.00萬元，地方專項債務(wù)還本支出83,340.00萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)2,340.00萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算決算及變動情況
1.社會保險基金預(yù)算變動情況
收入方面：收入減少7,843.00萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金減少20.00萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金減少5,230.00萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金減少218.00萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金增加270.00萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金減少2,184.00萬元；工傷保險基金減少462.00萬元；失業(yè)保險基金增加1.00萬元。
養(yǎng)老保險基金支出方面：支出減少1,333.00萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金減少20.00萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金增加102.00萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金增加473.00萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金增加432.00萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金減少2,175.00萬元；工傷保險基金減少462.00萬元；失業(yè)保險基金增加317.00萬元。
2.最終社會保險基金預(yù)算決算情況
社會保險基金預(yù)算收入74,012.00萬元，上年結(jié)余35,627.00萬元，社會保險基金支出77,743.00萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余31,896.00萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算決算及變動情況
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算變動情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支無變動。
2.最終國有資本經(jīng)營預(yù)算決算平衡情況
收入總計210.00萬元，其中：本級收入200.00萬元，上級補助收入9.00萬元，上年結(jié)余1.00萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計200.00萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算200.00萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余10.00萬元。
三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算情況
（一）鳳麓街道。完成地方財政收入3,524.00萬元，完成收入基數(shù)的63.43%，上級補助收入4,409.00萬元，支出2,630.00萬元，上解市本級支出5,412.00萬元，上年結(jié)余213.00萬元，財政結(jié)余104.00萬元。
（二）龍街街道。完成地方財政收入2,719.00萬元，完成收入基數(shù)的77.57%，上級補助收入56,865.00萬元，支出57,055.00萬元，上解市本級支出2,481.00萬元，上年結(jié)余31.00萬元，財政結(jié)余79.00萬元。
（三）右所鎮(zhèn)。完成地方財政收入3,482.00萬元，完成收入基數(shù)的69.57%，上級補助收入4,308.00萬元，支出3,323.00萬元，上解市本級支出4,505.00萬元，上年結(jié)余-522.00萬元（延后至2024年進行扣除），財政赤字38.00萬元。
（四）九村鎮(zhèn)。完成地方財政收入4,040.00萬元，完成收入基數(shù)的127.57%，上級補助收入1,830.00萬元，支出2,089.00萬元，上解市本級支出3,928.00萬元，上年結(jié)余370.00萬元，財政結(jié)余224.00萬元。
（五）?？阪?zhèn)。完成地方財政收入1,546.00萬元，完成收入基數(shù)的125.90%，上級補助收入1,034.00萬元，支出1,917.00萬元，上解市本級支出657.00萬元，上年結(jié)余117.00萬元，財政結(jié)余123.00萬元。
（六）路居鎮(zhèn)。完成地方財政收入1,043.00萬元，完成收入基數(shù)的74.88%，上級補助收入16,955.00萬元，支出17,914.00萬元，上解市本級支出0.00萬元，上年結(jié)余-276.00萬元（延后至2024年進行扣除），財政結(jié)余84.00萬元。
以上報告，請予審查。
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附件1-2023年度澄江市政府決算公開目錄.xlsx
附件2-澄江市人民政府關(guān)于澄江市2023年財政決算（草案）的報告.doc
附件5-2023年澄江市財政轉(zhuǎn)移支付安排情況說明.docx
附件6-2023年澄江市社會保險基金預(yù)算收支科目變動說明.docx
附件8- 2023年澄江市舉借政府債務(wù)說明.docx
附件9-2023年澄江市“三公”經(jīng)費決算情況說明.doc
附件10-2023年澄江市預(yù)算績效工作開展情況說明.docx
附件11-2023年重大政策和重點項目等績效執(zhí)行結(jié)果公開情況說明.docx
附件12-澄江市人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于批準(zhǔn)澄江市2023年市本級財政決算的決議（澄人發(fā)〔2024〕32）.pdf
