關(guān)于玉溪高新區(qū)2023年財政決算（草案）的報告
玉溪高新區(qū)管委會財政局
（2024年9月9日）
玉溪市財政局：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將玉溪高新區(qū)2023年地方財政決算情況報告如下，請予審議。
2023年，玉溪高新區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)二十大、二十屆歷次全會精神，以穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)為統(tǒng)領(lǐng)，緊緊圍繞市委、市政府，高新區(qū)黨工委、管委會的決策部署，狠抓財政收支預(yù)算執(zhí)行管理，著力推動高質(zhì)量發(fā)展；加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)力度，堅持過緊日子，切實(shí)做到有保有壓，持續(xù)深化財政管理改革，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
一、2023年地方財政預(yù)算決算情況
（一）一般公共預(yù)算決算情況
2023年，完成一般公共預(yù)算收入62,136萬元，同比增收13,352萬元，增長27.4%，為年初預(yù)算數(shù)的113%。其中:完成稅收收入58,415萬元，同比增收12,560萬元，增長27.4%；完成非稅收入3,721萬元，同比增收792萬元，增長27%。
完成一般公共預(yù)算支出26,912萬元，同比減支8,068萬元，下降23.1%，為年初預(yù)算的87.8%。
一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入62,136萬元，返還性收入-7,754萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4,838萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入12,667萬元，上年結(jié)余885萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金280萬元，調(diào)入資金5,500萬元，收入總計78,552萬元；一般公共預(yù)算支出26,912萬元，體制上解支出13,977萬元，專項上解支出10,136萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出2,413萬元，調(diào)出資金25,114萬元，支出總計78,552萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算決算情況
2023年，完成政府性基金預(yù)算收入17,455萬元，同比減收35,578萬元，下降67.1%，為年初預(yù)算的29.5%。
完成政府性基金預(yù)算支出40,528萬元，同比減支9,419萬元，下降18.9%，為年初預(yù)算的69%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入17,455萬元，上級補(bǔ)助收入600萬元，上年結(jié)余539萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,500萬元，調(diào)入資金25,114萬元，收入總計51,208萬元；政府性基金支出40,528萬元，上解支出2,387萬元，地方專項債務(wù)還本支出8,200萬元，支出總計51,115萬元。年終滾存結(jié)余93萬元
（三）社會保險基金預(yù)算決算情況
高新區(qū)社?；痤A(yù)算未發(fā)生收支
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算決算情況
2023年，完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5,500萬元。
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)出資金5,500萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5,500萬元，收入總計5,500萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金5,500萬元，支出總計5,500萬元，收支平衡。
（五）其他報告事項
1.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用
根據(jù)與市財政年終結(jié)算定稿，2022年末形成預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金280萬元，2023年度調(diào)入一般公共預(yù)算，全部用于平衡預(yù)算。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況。2023年高新區(qū)行政事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計19.6萬元，比上年下降54.32%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，上年數(shù)為0萬元；公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，上年數(shù)為0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)11.65萬元，比上年下降31.11%；公務(wù)接待費(fèi)7.95萬元，比上年下降69.42%。
（六）債務(wù)相關(guān)情況
截止2023年底，政府債務(wù)余額 36,450萬元（一般債務(wù)7,450萬元、專項債務(wù) 29,000萬元）。2021年末債務(wù)限額 39,600萬元，2022年年末債務(wù)限額為39,600萬元（一般債務(wù) 8,100萬元、專項債務(wù) 31,500萬元）。
2023年，共爭取到債券轉(zhuǎn)貸7,500萬元，主要用于償還本年度到期債券本金。
二、財政工作落實(shí)情況
（一）不斷強(qiáng)化財政預(yù)算管理，提高財政管理科學(xué)化精細(xì)化水平
一是為加強(qiáng)高新區(qū)預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算分配秩序，提高資金使用效率，結(jié)合高新區(qū)實(shí)際，高新區(qū)財政局充分聽取各部門意見建議，采取“二上二下”的方式，編制了2023年高新區(qū)預(yù)算。二是完善預(yù)算編制，細(xì)化部門預(yù)算。建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，著力強(qiáng)化預(yù)算約束力和執(zhí)行力，完善預(yù)算撥款核銷機(jī)制，充分發(fā)揮財政資金使用效益。三是著力加強(qiáng)財政收支預(yù)算執(zhí)行分析。定期不定期協(xié)同稅務(wù)部門，分析研判財政收入形勢。同時，定期組織財政局內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人召開支出運(yùn)行分析會議，對預(yù)算執(zhí)行中存在的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題進(jìn)行分析，并結(jié)合庫款情況，提出切實(shí)可行的工作措施，較好的保障了各項重點(diǎn)支出需要。四是認(rèn)真開展預(yù)決算和財稅政策公開。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，以及上級財政要求，按照“公開是原則，不公開是例外”的要求，全面公開除涉密信息外的所有預(yù)決算信息和財稅政策，公開接受社會監(jiān)督，不斷提高財政工作透明度。
（二）強(qiáng)化財政資金監(jiān)管，確保財政資金安全
認(rèn)真審查撥款要素，堅持“六不拔”，即：無領(lǐng)導(dǎo)簽字不拔，撥款單打印不清楚不拔，撥款單大小寫金額不一致不拔，撥款單簽字手續(xù)不完善不拔，撥款單與電子信息比對不一致不拔，未完善審批程序不拔。嚴(yán)格按撥款審核程序操作，做到按制度撥款。在堅持“六不撥”同時，根據(jù)實(shí)際情況，特事特辦，在堅持原則的基礎(chǔ)上，靈活處理撥款事宜。同時，針對高新區(qū)實(shí)際，對招商引資項目資金持續(xù)加大監(jiān)管力度，引入中介對招商引資項目資金撥付條件和管理使用進(jìn)行事前、事中、事后審查，確保項目撥付時間節(jié)點(diǎn)和資金用途符合合同約定條件。同時，根據(jù)玉溪高新區(qū)實(shí)際，先后制訂并出臺了《玉溪高新技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委會員“三公”經(jīng)費(fèi)管理辦法》、《玉溪高新技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委會員財務(wù)報賬管理辦法》、《玉高新區(qū)資金撥付管理辦法》等制度，進(jìn)一步強(qiáng)化出財政財務(wù)管理，提高了財政財務(wù)管理規(guī)范性。
（三）認(rèn)真規(guī)范地方政府債務(wù)管理，著力防范和化解財政運(yùn)行風(fēng)險
嚴(yán)格執(zhí)行新預(yù)算法、預(yù)算法實(shí)施條例和國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，建立規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，統(tǒng)籌穩(wěn)增長和防風(fēng)險，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。一是積極強(qiáng)化政府性債務(wù)動態(tài)管理工作。安排專人負(fù)責(zé)政府性債務(wù)管理日常工作，與各局室、公司建立日常報告機(jī)制，對債務(wù)實(shí)行全面動態(tài)管理，確保底數(shù)清。二是及時辦理政府債券轉(zhuǎn)貸資金置換。根據(jù)市級下達(dá)文件，第一時間辦結(jié)相關(guān)審批手續(xù)，嚴(yán)格按照市財政規(guī)定時間完成了700萬元專項債券還本以及1,100萬元專項債券轉(zhuǎn)貸資金置換，置換率100%。三是建立債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制及應(yīng)急處置機(jī)制，建立完善債務(wù)報告制度。切實(shí)依法規(guī)范各類跨年度財政支出承諾行文，根據(jù)財政可承受能力合理確定規(guī)模，切實(shí)加強(qiáng)中長期財政風(fēng)險預(yù)警和防范。截至2023年末，高新區(qū)地方政府性債務(wù)限額為3.96億元，地方政府債務(wù)余額為3.645億元，累計申請代發(fā)地方政府債券3.645億元，與承貸款銀行債權(quán)債務(wù)關(guān)系已全部解除。
（四）不斷完善績效管理制度建設(shè)及績效指標(biāo)體系建設(shè)
認(rèn)真貫徹落實(shí)各級預(yù)算績效管理工作要求，強(qiáng)化推進(jìn)玉溪高新區(qū)預(yù)算績效管理制度化建設(shè)。玉溪高新區(qū)管委會制定了《玉溪高新區(qū)全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施方案》（玉高開委發(fā)〔2020〕18號），梳理并厘清了預(yù)算績效管理流程，構(gòu)建符合玉溪高新區(qū)的財政預(yù)算績效管理體系，力爭實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。一是繼續(xù)優(yōu)化預(yù)算項目管理。開展項目清理整合工作，鼓勵部門（單位）參考職能職責(zé)分解，對目標(biāo)接近、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項資金進(jìn)行整合，精簡控制項目數(shù)量。繼續(xù)推進(jìn)集團(tuán)公司預(yù)算項目入庫模式，歸口管委會各職能部門管理負(fù)責(zé)，推動部門職能職責(zé)有效履行和優(yōu)化調(diào)整，貫徹國有企業(yè)改革。二是組織開展績效運(yùn)行監(jiān)控、強(qiáng)化績效管理結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)《績效運(yùn)行監(jiān)控工作方案》開展結(jié)果運(yùn)用，通過動態(tài)監(jiān)控及時發(fā)現(xiàn)偏差，分析原因后及時糾偏整改，促進(jìn)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，并提高績效目標(biāo)的質(zhì)量；同時將部門整體支出和項目支出監(jiān)控結(jié)果運(yùn)用于預(yù)算管理，監(jiān)控結(jié)果作為以后年度預(yù)算安排和政策制定的參考，作為績效評價的參考依據(jù)以及績效管理工作考核的內(nèi)容；對于客觀因素導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢或預(yù)計無法實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的，及時按程序調(diào)減預(yù)算；對部門績效監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行審核分析，對發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進(jìn)行研判，督促相關(guān)部門改進(jìn)管理。三是績效評價結(jié)果與部門預(yù)算掛鉤，評價結(jié)果將作為部門預(yù)算安排、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。督促被評價方應(yīng)用績效評價結(jié)果及時進(jìn)行整改，并按時報送整改情況。對評價等級為優(yōu)、良的，根據(jù)情況予以支持；對評價等級為中、差的，督促相關(guān)部門改進(jìn)管理，并根據(jù)情況核減預(yù)算。對不進(jìn)行整改或整改不到位的，待整改到位后再予恢復(fù)預(yù)算安排。四是制定《玉溪高新區(qū)財政局績效運(yùn)行監(jiān)控實(shí)施方案》，規(guī)范開展績效運(yùn)行監(jiān)控，抓好績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行情況的“雙監(jiān)控”。上半年預(yù)算項目績效運(yùn)行監(jiān)控數(shù)176個，第三季度預(yù)算項目績效運(yùn)行監(jiān)控數(shù)198個。抽查績效運(yùn)行監(jiān)控，開展運(yùn)行結(jié)果應(yīng)用。抽查了高新區(qū)科創(chuàng)中心3個項目，即啟迪運(yùn)營管理項目，園區(qū)修繕經(jīng)費(fèi)項目，展示廳經(jīng)費(fèi)項目。除啟迪運(yùn)營管理項目外，其余2個項目預(yù)算執(zhí)行率均低于30%。結(jié)合項目實(shí)際，將園區(qū)修繕經(jīng)費(fèi)項目，及展示廳經(jīng)費(fèi)項目納入預(yù)算調(diào)減，園區(qū)修繕經(jīng)費(fèi)項目調(diào)減50萬元，調(diào)減率33.33%，展示廳經(jīng)費(fèi)項目調(diào)減10萬元，調(diào)減率100%，委托天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙云南分所）開展部門績效評價，考核預(yù)算績效目標(biāo)的完成情況，分析和解決財政資金使用中的績效問題，進(jìn)一步規(guī)范財政資金運(yùn)行和績效監(jiān)管。已出具績效評價報告。
1.玉財預(yù)〔2024〕14號-玉溪市財政局關(guān)于批準(zhǔn)玉溪高新區(qū)2023年財政決算的通知.doc
3.2023年玉溪高新區(qū)財政決算公開表格.rar
4.玉溪高新區(qū)2023年收支預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明.pdf
5.玉溪高新區(qū)2023年度轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明.pdf
6.玉溪高新區(qū)2023年舉借債務(wù)情況說明.pdf
7.玉溪高新區(qū)2023年預(yù)算績效工作開展情況說明.pdf
8.玉溪高新區(qū)2023年重大政策和重點(diǎn)項目等績效執(zhí)行結(jié)果說明.pdf
9.玉溪高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會2023年“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明.pdf
10.玉溪高新區(qū)2023年政府決算公開空表情況說明.pdf
11.玉溪高新區(qū)2023年度社保基金預(yù)算收支科目變動說明.pdf
