關于峨山彝族自治縣2024年財政專項預算調整方案（草案）的報告
——2024年12月13日在峨山彝族自治縣第十八屆人大常委會
第二十八次會議上
峨山彝族自治縣人民政府
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，我向會議報告2024年財政專項預算調整方案。
一、財政預算調整背景
因在2024年10月調整預算的基礎上新增了資源資產盤活收益，且擬安排相應支出，根據《中華人民共和國預算法》第六十七條和《云南省預算審查監(jiān)督條例》第三十四條“縣級以上人民政府應當及時向本級人大常委會報告預算收支發(fā)生較大變動、制定重大財稅政策、調整財政體制等預算執(zhí)行和管理中的重要情況”等規(guī)定，進行專項預算調整。
二、專項調整新增收支情況
（一）新增收入情況
新增預算收入共計25,000萬元，均為新增國有資本經營預算收入。主要是：年內新增河砂資產盤活收益25,000萬元。
（二）新增支出情況
新增預算支出共計5,000萬元，均為新增一般公共預算支出，用于安排化解債務風險資金需求。
一般公共預算結轉結余新增20,000萬元，主要是省預算內資金和超長期國債項目資金受項目進度影響預計年內無法完全形成支出。
三、財政專項預算調整方案
（一）一般公共預算
1.收支總體情況。專項調整后，2024年一般公共預算收入預計完成57,060萬元，與預算調整一致，比上年增收19,811萬元，增長53.2%。專項調整后一般公共預算支出預計完成182,660萬元，比年初預算增支8,360萬元，增長4.8%，比上年增支20,460萬元，增長12.6%。
2.其他調整情況。調入資金調增25,000萬元，主要是從國有資本經營預算調入收入增加。
3.財力情況。2024年一般公共預算可用財力由186,447萬元調整為211,447萬元，財力增加25,000萬元，主要是：調入資金增加25,000萬元。但省預算內資金和超長期國債項目資金受項目進度影響無法在當年全額支出，年終結余預計28,787萬元、增加20,000萬元，支出凈增加5,000萬元。
4.平衡情況。專項調整后，一般公共預算收入完成57,060萬元，上級補助收入108,034萬元，調入資金45,355萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金237萬元，債務轉貸收入8,100萬元，土地指標調劑轉移性收入2,958萬元，上年結余收入12,800萬元，待償債置換一般債券結余2,763萬元，收入合計237,307萬元。一般公共預算支出182,660萬元，上解支出8,120萬元，地方政府一般債務還本支出10,929萬元，調出資金6,811萬元，支出合計208,520萬元。年終結余28,787萬元。
（二）政府性基金預算
與預算調整保持一致，暫不作專項調整。
（三）國有資本經營預算
1.收支總體情況。專項調整后，2024年國有資本經營預算收入預計完成25,000萬元，比年初預算增收24,950萬元，增長499倍，比上年增收25,000萬元。收入調增的原因主要是：12月內預計實現河砂資源盤活收益25,000萬元。國有資本經營預算支出預計完成32萬元，與預算調整一致。
2.其他調整情況。調出資金調增25,000萬元，主要用于平衡一般公共預算支出。
3.平衡情況。專項調整后，本年收入25,000萬元，上級補助收入16萬元，上年結轉收入16萬元，收入總計25,032萬元。本年支出32萬元，調出資金25,000萬元，支出總計25,032萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算調整情況
與預算調整保持一致，暫不作專項調整。
四、其他事項說明
此次調整主要基于調整預算基礎，對新增收支事項進行專項調整，調整方案經縣人大常委會審議通過后，仍發(fā)生其他變動的，并入決算草案一起報告。
以上報告，請予審查。
附件：峨山縣2024年財政專項預算調整方案（草案）.xls
