監(jiān)督索引號53042500700010000
易門縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2025年1月6日在易門縣第十八屆
人民代表大會第五次會議上
易門縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將易門縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會第五次會議審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2024年是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，是推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的攻堅(jiān)之年。面對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行遇到的困難和挑戰(zhàn)，縣財(cái)政以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念。在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，圍繞省委“抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展”的決策部署，持續(xù)深化“玉溪之變”易門實(shí)踐，全力抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展、保重點(diǎn)惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)保穩(wěn)定，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，在著力推動高質(zhì)量發(fā)展方面展現(xiàn)出易門財(cái)政的克難之舉、奮進(jìn)之為，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全縣財(cái)政收入分級完成情況
縣轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成227808.00萬元，比上年的136436.00萬元增加91372.00萬元，增長66.97%。其中：中央收入完成29085.00萬元，比上年的31341.00萬元減少2256.00萬元，下降7.20%；省級收入完成9753.00萬元，比上年的8070.00萬元增加1683.00萬元，增長20.86%；市級收入完成598.00萬元，比上年的492.00萬元增加106.00萬元，增長21.54%；縣級收入完成188372.00萬元（含一般公共預(yù)算收入67490.00萬元，政府性基金預(yù)算收入79782.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入41100.00萬元），比上年的96533.00萬元增加91839.00萬元，增長95.14%。
（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入完成67490.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)47456.00萬元的142.22%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)67346.00萬元的100.21%，比上年的45144.00萬元增加22346.00萬元，增長49.50%。其中：稅收收入完成38767.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)38748.00萬元的100.05%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)38748.00萬元的100.05%，占一般公共預(yù)算收入的57.44%，比上年的37872.00萬元增加895.00萬元，增長2.36%；非稅收入完成28723.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)8708.00萬元的329.85%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)28598.00萬元的100.44%，占一般公共預(yù)算收入的42.56%，比上年的7272.00萬元增加21451.00萬元，增長294.98%。
全縣一般公共預(yù)算支出完成198197.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)161628.00萬元的122.63%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)196629.00萬元的100.80%，比上年的159602.00萬元增加38595.00萬元，增長24.18%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入67490.00萬元，返還性收入2833.00萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10946.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入87395.00萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2430.00萬元，上年結(jié)余收入17902.00萬元，待償債置換一般債券上年結(jié)余收入4596.00萬元，調(diào)入資金40450.00萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入500.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入39950.00萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16.00萬元，收入總計(jì)234058.00萬元。一般公共預(yù)算支出198197.00萬元，上解上級支出18283.00萬元，一般債務(wù)還本支出7296.00萬元，調(diào)出資金1074.00萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金144.00萬元，支出總計(jì)224994.00萬元。年終結(jié)余9064.00萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
2.縣本級（含龍泉街道和六街街道）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。縣本級一般公共預(yù)算收入完成62253.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)42343.00萬元的147.02%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)62138.00萬元的100.19%，比上年的39867.00萬元增加22386.00萬元，增長56.15%。一般公共預(yù)算支出完成187445.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)153379.00萬元的122.21%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)188592.00萬元的99.39%，比上年的148421.00萬元增加39024.00萬元，增長26.29%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入62253.00萬元，返還性收入2833.00萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10946.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入87395.00萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2430.00萬元，上年結(jié)余收入17902.00萬元，待償債置換一般債券上年結(jié)余收入4596.00萬元，調(diào)入資金40450.00萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入500.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入39950.00萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16.00萬元，下級上解收入217.00萬元，收入總計(jì)229038.00萬元。一般公共預(yù)算支出187445.00萬元，上解支出18283.00萬元，一般債務(wù)還本支出7296.00萬元，調(diào)出資金1074.00萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金144.00萬元，補(bǔ)助下級支出8910.00萬元，支出總計(jì)223152.00萬元。年終結(jié)余5886.00萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成79782.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)52489.00萬元的152.00%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)79605.00萬元的100.22%，比上年的48427.00萬元增加31355.00萬元，增長64.75%。政府性基金預(yù)算支出完成109034.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)47051.00萬元的231.74%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)108948.00萬元的100.08%，比上年的53821.00萬元增加55213.00萬元，增長102.59%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入79782.00萬元，上級補(bǔ)助收入1653.00萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81230.00萬元，調(diào)入資金1074.00萬元，上年結(jié)余3851.00萬元，收入總計(jì)167590.00萬元。政府性基金預(yù)算支出109034.00萬元，上解上級支出2496.00萬元，調(diào)出資金500.00萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出53470.00萬元，支出總計(jì)165500.00萬元。年終結(jié)余2090.00萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成41100.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)5003.00萬元的821.51%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)41000.00萬元的100.24%，比上年的2962.00萬元增加38138.00萬元，增長1287.58%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1195.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)120.00萬元的995.83%，完成專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整數(shù)1520.00萬元的78.62%，比上年的0.00萬元增長1195.00萬元。
平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入41100.00萬元，上級補(bǔ)助收入43.00萬元，上年結(jié)余45.00萬元，收入總計(jì)41188.00萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1195.00萬元，調(diào)出資金39950.00萬元，支出總計(jì)41145.00萬元。年終結(jié)余43.00萬元（專款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（五）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成60939.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)66597.00萬元的91.50%，比上年的56641.00萬元增加4298.00萬元，增長7.59%。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成60723.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)68693.00萬元的88.40%，比上年的59068.00萬元增加1655.00萬元，增長2.80%。
平衡情況：社會保險(xiǎn)基金收入60939.00萬元，上級補(bǔ)助收入36349.00萬元，上年滾存結(jié)余29704.00萬元，收入合計(jì)126992.00萬元。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出60723.00萬元，上解上級支出30703.00萬元，支出合計(jì)91426.00萬元。年終滾存結(jié)余35566.00萬元。
（六）地方政府債務(wù)余額情況
2024年末，易門縣政府性債務(wù)余額316125.00萬元，其中：一般債務(wù)余額158447.00萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額157678.00萬元。
（七）預(yù)備費(fèi)動用情況
易門縣2024年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1620.00萬元（縣本級1537.00萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)83.00萬元），專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整為1970.00萬元（縣本級1887.00萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)83.00萬元），全年動支預(yù)備費(fèi)1364.00萬元，年末剩余606.00萬元收回平衡預(yù)算。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2024年財(cái)政結(jié)算后，再向縣人大常委會報(bào)告結(jié)算情況。
二、落實(shí)縣人大決議情況
（一）優(yōu)化財(cái)源培育機(jī)制，增強(qiáng)財(cái)政支撐效能
1.健全完善工作制度，強(qiáng)化收入統(tǒng)籌管理。一是聚焦縣委“追趕超越”工作要求，制定《易門縣2024年財(cái)政增收工作方案》，嚴(yán)格落實(shí)周調(diào)度、月匯報(bào)、聯(lián)席會議、督查通報(bào)等工作機(jī)制，推動增收工作有序開展。二是圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)抓收入，嚴(yán)格落實(shí)《易門縣稅收征管保障實(shí)施方案（試行）》，形成縣鄉(xiāng)上下協(xié)調(diào)、部門橫向聯(lián)動的協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制。三是制定《易門縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）一般公共預(yù)算收入增收考核評價(jià)方案（試行）》，建立定期聯(lián)席會議制度，分析研究工作中存在的難點(diǎn)、堵點(diǎn)，推動工作落實(shí)。四是抓大不放小，充分利用電子票據(jù)繳驗(yàn)管控源頭，強(qiáng)化非稅收入入庫動態(tài)管理，實(shí)現(xiàn)“顆粒歸倉”。2024年稅收收入圓滿完成目標(biāo)任務(wù)，非稅收入實(shí)現(xiàn)大幅增收。
2.深植厚培財(cái)源根基，持續(xù)筑牢發(fā)展底氣。一是發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，助力企業(yè)紓困，增強(qiáng)市場主體活力，堅(jiān)定不移支持培育壯大市場主體。2024年統(tǒng)籌財(cái)力安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及企業(yè)扶持資金2300.00萬元。二是鞏固烤煙支柱產(chǎn)業(yè)，2024年安排220.00萬元用于扶持烤煙種植業(yè)，確?？緹煯a(chǎn)業(yè)對財(cái)政收入貢獻(xiàn)的持續(xù)穩(wěn)定，全年交售烤煙810.75萬公斤，煙農(nóng)收入2.79億元，完成煙葉稅6139.72萬元。三是強(qiáng)化資金要素保障，積極盤活處置存量土地資源（資產(chǎn)），2024年共撥付項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)4895.96萬元，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入5496.00萬元、指標(biāo)交易收入6271.84萬元。四是加大向上爭取資金工作力度，夯實(shí)項(xiàng)目前期基礎(chǔ)工作，做好項(xiàng)目儲備和入庫，全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助資金102870.00萬元，爭取債券資金7.73億元。
（二）科學(xué)精準(zhǔn)用財(cái)發(fā)力，聚焦財(cái)政保障重點(diǎn)
1.落實(shí)“三保”主體責(zé)任，全力兜牢“三保”底線。牢固樹立保基本民生、保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)在支出中的優(yōu)先地位，扛牢 “三保” 政治責(zé)任，科學(xué)編制《易門縣“三保”支出保障方案》，全力護(hù)航縣域經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)運(yùn)行。2024年“三保”支出91508.00萬元，其中：?；久裆?9075.00萬元，保工資70906.00萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)1527.00萬元。
2.集中財(cái)力保障，聚焦民生重點(diǎn)領(lǐng)域。優(yōu)先保障民生支出需求，2024年全縣民生支出162244.00萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.86%。一是認(rèn)真落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)保障政策，實(shí)現(xiàn)教育經(jīng)費(fèi)“兩個只增不減”目標(biāo)任務(wù)。2024年教育支出29522.00萬元，同比增長2.92%。二是落實(shí)好民生兜底政策，千方百計(jì)擴(kuò)大就業(yè)。2024年社會保障和就業(yè)支出完成27448.00萬元，同比增長10.88%。三是繼續(xù)支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，衛(wèi)生健康支出完成13636.00萬元，保障醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)及各項(xiàng)工作的順利開展。四是認(rèn)真貫徹文化惠民政策，切實(shí)保障群眾基本文化投入，支持文化旅游體育與傳媒事業(yè)健康發(fā)展，文化旅游體育與傳媒支出2321.00萬元，同比增長89.93%，助力提升群眾文化生活水平。五是支持國家工業(yè)遺產(chǎn)“易門銅礦”保護(hù)活化利用建設(shè)項(xiàng)目，2024年共計(jì)撥付項(xiàng)目資金及工作經(jīng)費(fèi)1273.94萬元。六是繼續(xù)做好易門縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問題專項(xiàng)治理工作，完成以前年度欠撥惠民惠農(nóng)“一卡通”資金3866.26萬元整改，兌付當(dāng)年補(bǔ)貼資金8848.70萬元。七是在生態(tài)建設(shè)上求突破，繪就美麗易門新畫卷。2024年撥付生態(tài)文明建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)4386.00萬元，推進(jìn)降碳、減污、擴(kuò)綠、增長，深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
3.服務(wù)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全縣農(nóng)林水支出36284.00萬元，同比增長15.78%。一是繼續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，做好財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金保障工作。共投入財(cái)政銜接資金3399.00萬元，實(shí)施項(xiàng)目43個。二是聚焦項(xiàng)目建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)、水利投資項(xiàng)目有效推進(jìn)。共投入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域增發(fā)國債項(xiàng)目資金4500.00萬元，重點(diǎn)實(shí)施龍泉街道、銅廠鄉(xiāng)、綠汁鎮(zhèn)15000.00畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目。投入水利領(lǐng)域增發(fā)國債資金10840.00萬元，重點(diǎn)實(shí)施易門縣扒河中型灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造項(xiàng)目和易門縣合作水庫、小河水庫、米茂水庫、南屯水庫等除險(xiǎn)加固工程。三是做好2024年農(nóng)村綜合改革項(xiàng)目申報(bào)和管理工作，爭取農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金658.00萬元。
（三）堅(jiān)持強(qiáng)化底線思維，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)
1.持續(xù)強(qiáng)化債務(wù)管理，多措并舉防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2024年共化解到期債務(wù)93652.77萬元。一是依法依規(guī)核減浮動利率降息部分債務(wù)支出責(zé)任，化解橋頭街棚戶區(qū)改造項(xiàng)目隱性債務(wù)3591.68萬元。二是強(qiáng)化對到期債務(wù)的分析研判，開展隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋2筆，金額1324.60萬元，有效緩解到期償債壓力。三是搶抓中央增加較大規(guī)模債務(wù)限額置換地方政府存量隱性債務(wù)政策機(jī)遇，積極爭取再融資債券6.73億元專項(xiàng)用于置換存量隱性債務(wù)，有效降低融資成本。四是全面摸清家底，統(tǒng)籌做好全口徑債務(wù)統(tǒng)計(jì)工作，加強(qiáng)對政府債務(wù)的全面統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)控。
2.保障金融環(huán)境穩(wěn)定有序，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。一是加大金融法規(guī)和知識宣傳力度，引導(dǎo)群眾樹立正確的理財(cái)觀念，自覺遠(yuǎn)離非法集資，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序和社會穩(wěn)定。二是持續(xù)開展涉非涉穩(wěn)線索摸排，強(qiáng)化各成員單位溝通協(xié)調(diào)，落實(shí)好行業(yè)主（監(jiān)）管部門職責(zé)。三是做好出險(xiǎn)涉眾型經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域化解工作，盡力做好追贓挽損、維穩(wěn)清退等工作。四是加強(qiáng)對地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，進(jìn)一步規(guī)范金融活動，全力做好金融風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作。
（四）縱深推進(jìn)清廉云南建設(shè)易門實(shí)踐，扎實(shí)開展集中整治群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題
1.“清源行動”走深走實(shí)。制定《易門縣2024年財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動”工作方案》，建立“周分析—月調(diào)度—季檢查—半年督—年總結(jié)”工作推進(jìn)機(jī)制，聚焦重大政策部署落實(shí)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、財(cái)務(wù)會計(jì)行為三項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等職能部門對財(cái)政資金使用管理中的九個重點(diǎn)領(lǐng)域開展專項(xiàng)整治行動，動態(tài)查找問題、動態(tài)整改落實(shí)、動態(tài)完善管理，堅(jiān)持立行立改、即知即改、糾正銷號。
2.專項(xiàng)整治靶向給力。聚焦2024年集中整治群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題專項(xiàng)整治工作要求，對惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”領(lǐng)域和國有企業(yè)違規(guī)借用村（社區(qū)）集體資金領(lǐng)域開展專項(xiàng)整治。加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金使用管理，著力整治國有企業(yè)以借為名占用村（社區(qū)）集體資金等侵害群眾利益行為，充分保障補(bǔ)貼對象的合法權(quán)益、保障村（社區(qū)）集體資金安全。
3.政府采購公平公正。全面實(shí)行政府采購流程電子化交易，推動政府采購交易數(shù)字化轉(zhuǎn)型和電子化監(jiān)管，政府采購實(shí)施計(jì)劃合同項(xiàng)目946個，節(jié)約采購資金227.53萬元，為優(yōu)化營商環(huán)境保駕護(hù)航，推動集中整治源頭治本。
4.公務(wù)差旅一體化見行見效。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過“緊日子”要求，持續(xù)推進(jìn)公務(wù)差旅一體化管理，以公務(wù)差旅費(fèi)交納“小切口”，撬動預(yù)算單位無紙化報(bào)銷“大改革”，讓數(shù)據(jù)線上多“跑路”，職工線下少“跑腿”，不斷提升財(cái)務(wù)數(shù)字化、無紙化應(yīng)用水平和治理效能，有效避免財(cái)務(wù)報(bào)銷中的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，鞏固“違規(guī)吃喝”專項(xiàng)整治成果。
（五）提升管財(cái)理財(cái)效能，持續(xù)深化財(cái)政改革
1.以抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展為契機(jī)，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理改革。以“五個三”工作法，積極推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展，助推財(cái)稅體制改革。2024年，七個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）完成一般公共預(yù)算收入62751.00萬元，同比增加22279.00萬元，增長55.05%，其中：稅收收入37868.00萬元，同比增加719.00萬元，增長1.94%；非稅收入24883.00萬元，同比增加21560.00萬元，增長648.81%。
2.深化改革發(fā)展，激活國有企業(yè)動力。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)國企改革深化提升行動，提高國有企業(yè)核心競爭力，加快國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，制定印發(fā)《易門縣國有企業(yè)改革發(fā)展三年行動實(shí)施方案（2023—2025年）》。二是加快國有公司去平臺化，將易門縣華億投資有限責(zé)任公司提級為一級公司，易門縣財(cái)盛投資有限責(zé)任公司降為二級公司，增強(qiáng)公司融資能力。三是加強(qiáng)國有平臺類企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范，壓減平臺公司數(shù)量，2024年積極爭取化債資金對3戶縣屬國有企業(yè)隱性債務(wù)進(jìn)行置換，督促平臺公司完成隱債清零和金融性債務(wù)清零，實(shí)現(xiàn)融資平臺退臺轉(zhuǎn)型。四是積極推進(jìn)易門躍源供水有限公司股權(quán)回購事宜，由易門縣扒河流域水資源調(diào)度中心適時啟動以有償轉(zhuǎn)讓方式回購云南水投水務(wù)產(chǎn)業(yè)有限公司持有的易門躍源供水有限公司46.70%股權(quán)。
3.認(rèn)真落實(shí)改革政策，以改革促增收。把握“十四五”財(cái)政收入劃分體制改革機(jī)遇，用好用活省級分享四項(xiàng)稅收（企業(yè)所得稅、個人所得稅、耕地占用稅、卷煙企業(yè)城市維護(hù)建設(shè)稅）收入增量部分全額留歸各地的政策，2024年四項(xiàng)稅收省級分享部分共計(jì)完成6141.00萬元，比2020年的基數(shù)3758.00萬元增加2383.00萬元，增加部分以補(bǔ)助形式全額留歸縣級使用。
4.健全完善政銀企合作機(jī)制，提升金融服務(wù)水平。成功與中國銀行股份有限公司玉溪市分行簽訂政銀戰(zhàn)略合作協(xié)議，促進(jìn)易門經(jīng)濟(jì)發(fā)展。與云南省農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保有限公司簽訂委托管理協(xié)議，注入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金100.00萬元，為易門縣涉農(nóng)企業(yè)、專業(yè)合作社等經(jīng)營主體融資提供零費(fèi)率擔(dān)保。
各位代表，2024年全縣財(cái)政工作是充滿嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的一年，諸多困難相互疊加，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在各級各部門協(xié)同配合、共同努力下，易門財(cái)政秉持初心，勇毅直面重重艱難險(xiǎn)阻，奮力攻堅(jiān)克難，在落實(shí)保“三保”、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線、抓改革上取得來之不易的成績。同時，我們也清楚地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行中仍然存在不少的困難和壓力。主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收支矛盾突出，保“三保”壓力大。二是化解歷年欠撥?？詈蛽芨懂?dāng)年?？铍y度較大。三是化解政府性債務(wù)壓力巨大。2025年，面對國家經(jīng)濟(jì)長期向好的支撐條件和基礎(chǔ)趨勢不變的大好形勢，我們將正視困難、堅(jiān)定信心，努力把各方面積極因素轉(zhuǎn)化為發(fā)展需要，主動應(yīng)對挑戰(zhàn)，奮勇前行，爭取“十四五”規(guī)劃收官之年取得好成績。
三、2025年地方預(yù)算草案
全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神及中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，做大做強(qiáng)“財(cái)政蛋糕”，積極爭取地方政府專項(xiàng)債券，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)鞏固經(jīng)濟(jì)長期向好趨勢，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。
各位代表，易門縣2025年縣本級財(cái)政預(yù)算草案編制，按照保“三保”、保其他剛性支出、保政府債務(wù)還本付息、保重點(diǎn)支出的原則，積極穩(wěn)妥、量入為出安排支出預(yù)算，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行?，F(xiàn)正式提請縣第十八屆人民代表大會第五次會議審查。
（一）一般公共預(yù)算安排建議
1.全縣一般公共預(yù)算收支安排建議。2025年全縣一般公共預(yù)算收入安排68165.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)67490.00萬元增加675.00萬元，增長1.00%，其中：稅收收入預(yù)算39523.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)38767.00萬元增加756.00萬元，增長1.95%；非稅收入預(yù)算28642.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)28723.00萬元減少81.00萬元，下降0.28%。一般公共預(yù)算支出安排206461.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)198197.00萬元增加8264.00萬元，增長4.17%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入68165.00萬元，上級稅收返還450.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入116377.00萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入23000.00萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81760.00萬元，調(diào)入資金24504.00萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入18538.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5966.00萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金144.00萬元，收入總計(jì)314400.00萬元。一般公共預(yù)算支出206461.00萬元，一般債務(wù)還本支出90850.00萬元，上解支出17089.00萬元，支出總計(jì)314400.00萬元。收支平衡。
2.全縣“三保”預(yù)算安排建議。2025年按照省級“三保”政策清單應(yīng)保障數(shù)109498.00萬元（本級財(cái)力安排94868.00萬元，上級補(bǔ)助14630.00萬元），其中：保基本民生27908.00萬元（本級財(cái)力安排13278.00萬元，上級補(bǔ)助14630.00萬元）；保工資77602.00萬元，均為本級財(cái)力安排；保運(yùn)轉(zhuǎn)3988.00萬元，均為本級財(cái)力安排。“三保”預(yù)算編制數(shù)本級財(cái)力安排部分94868.00萬元全部納入預(yù)算，上級補(bǔ)助根據(jù)實(shí)際下達(dá)情況據(jù)實(shí)撥付。
3.縣本級（含龍泉街道和六街街道）一般公共預(yù)算收支安排建議?？h本級一般公共預(yù)算收入安排62961.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)62253.00萬元增加708.00萬元，增長1.14%。一般公共預(yù)算支出安排198341.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)187445.00萬元增加10896.00萬元，增長5.81%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入62961.00萬元，上級稅收返還450.00萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入116377.00萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入23000.00萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81760.00萬元，調(diào)入資金24504.00萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入18538.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5966.00萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金144.00萬元，下級上解收入153.00萬元，收入總計(jì)309349.00萬元。一般公共預(yù)算支出198341.00萬元，一般債務(wù)還本支出90850.00萬元，上解支出17089.00萬元，補(bǔ)助下級支出3069.00萬元，支出總計(jì)309349.00萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排建議
2025年全縣政府性基金預(yù)算收入安排34284.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)79782.00萬元減少45498.00萬元，下降57.03%。政府性基金預(yù)算支出安排13428.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)109034.00萬元減少95606.00萬元，下降87.68%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入34284.00萬元，上級補(bǔ)助1500.00萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18900.00萬元，收入總計(jì)54684.00萬元。政府性基金預(yù)算支出13428.00萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出21000.00萬元，調(diào)出資金18538.00萬元，上解支出1718.00萬元，支出總計(jì)54684.00萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排建議
2025年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排6000.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)41100.00萬元減少35100.00萬元，下降85.40%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排120.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)1195.00萬元減少1075.00萬元，下降89.96%。
平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6000.00萬元，上級補(bǔ)助收入43.00萬元，上年結(jié)余收入43.00萬元，收入總計(jì)6086.00萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出120.00萬元，調(diào)出資金5966.00萬元，支出總計(jì)6086.00萬元。收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排建議
2025年全縣社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排81663.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)60939.00萬元增加20724.00萬元，增長34.01%。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排68373.00萬元，比上年快報(bào)數(shù)60723.00萬元增加7650.00萬元，增長12.60%。
平衡情況：2025年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入81663.00萬元，上級補(bǔ)助收入22840.00萬元，上年結(jié)余35566.00萬元，收入合計(jì)140069.00萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出68373.00萬元，上解上級支出31758.00萬元，支出合計(jì)100131.00萬元，年終結(jié)余39938.00萬元。
（五）需特別報(bào)告的事項(xiàng)
1.全縣共安排預(yù)備費(fèi)2070.00萬元（縣本級1987.00萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)83.00萬元），預(yù)算執(zhí)行中按《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定經(jīng)縣政府批準(zhǔn)后動用。
2.財(cái)政代編預(yù)留經(jīng)費(fèi)情況。一是統(tǒng)一安排解決歷史欠賬問題13947.00萬元，主要用于化解歷年欠款和消化暫付款項(xiàng)（一般公共預(yù)算13500.00萬元，政府性基金預(yù)算400.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算47.00萬元）。二是預(yù)留債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解專項(xiàng)資金16000.00萬元，主要用于償還2025年到期的債務(wù)和作價(jià)入股本息等。三是預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)7102.00萬元，主要用于2024年未執(zhí)行到位的人員經(jīng)費(fèi)和2025年執(zhí)行過程中的人員增資支出。
以上預(yù)留經(jīng)費(fèi)發(fā)生支出時，根據(jù)實(shí)際支出的單位和項(xiàng)目，列支相應(yīng)的功能分類科目，會引起支出功能科目間發(fā)生變動，但不引起支出總規(guī)模變動，提請本次大會同意根據(jù)支出需要先行安排，待年度預(yù)算調(diào)整時一并向縣人大常委會報(bào)告。
四、2025年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）加大收入組織力度，提升財(cái)政保障能力。一是圍繞確定的財(cái)政收支目標(biāo)，采取強(qiáng)有力的征管措施，堅(jiān)持以稅源建設(shè)為核心，圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)抓收入，強(qiáng)化收入征收管理，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)等系列惠企利民政策，營造良好的營商環(huán)境，加強(qiáng)綜合治稅，應(yīng)收盡收，確保收入增長穩(wěn)定可持續(xù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展。二是嚴(yán)格落實(shí)全口徑預(yù)算管理。將各部門的財(cái)政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支等各項(xiàng)收支全部列入部門預(yù)算管理。三是加強(qiáng)四本預(yù)算統(tǒng)籌管理。提高政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算比例，提升財(cái)政統(tǒng)籌能力。四是加大向上爭取力度。強(qiáng)化政策研究，緊緊圍繞超長期特別國債、地方專項(xiàng)債、中央預(yù)算內(nèi)投資等重點(diǎn)支持領(lǐng)域，做好項(xiàng)目儲備，努力將重點(diǎn)支出納入上級資金支持范圍。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌力度。一是提升重點(diǎn)支出保障能力，集中財(cái)力辦大事，確保將有限的資金用在刀刃上。二是強(qiáng)化勤儉節(jié)約意識，落實(shí)過“緊日子”要求，持續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本。三是把“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為一項(xiàng)政治任務(wù)，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出的優(yōu)先順序，兜牢兜實(shí)“三保”底線。
（三）做好債務(wù)管理工作，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是持續(xù)做好全口徑債務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)測工作，夯實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，動態(tài)監(jiān)測債務(wù)變化情況，強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析應(yīng)用。二是用足用好中央財(cái)政安排地方政府債務(wù)限額一系列政策，積極爭取增加較大規(guī)模債務(wù)限額置換地方政府存量隱性債務(wù)。三是嚴(yán)格債務(wù)限額管理，堅(jiān)決杜絕政府及其部門違法違規(guī)舉借債務(wù)和擔(dān)保行為。四是不斷完善債務(wù)到期預(yù)警提示機(jī)制，通過與債權(quán)人協(xié)商展期、債務(wù)清查核銷、剝離劃轉(zhuǎn)等舉措化解到期償債壓力和化解存量債務(wù)。五是深挖旅游、水利、城市公共設(shè)施等資源（資產(chǎn)）盤活利用潛力，拓寬償債來源有效支撐化債。六是建立健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理工作機(jī)制，按照“一項(xiàng)目一策”的原則對專項(xiàng)債券項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營等情況開展全面摸底，加大項(xiàng)目收益清收工作力度，確保收益與融資自求平衡，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）持續(xù)深化管理改革，推動財(cái)政平穩(wěn)發(fā)展。一是繼續(xù)推進(jìn)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展力度，進(jìn)一步激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓收入的積極性和主動性，推動一般公共預(yù)算收入工作逐年上臺階。二是進(jìn)一步深化零基預(yù)算改革，強(qiáng)化約束，堅(jiān)持厲行節(jié)約，加快構(gòu)建該保必保、應(yīng)省盡省，講求績效的資金管理體制，堅(jiān)決做到“小錢小氣，大錢大方”。三是高質(zhì)量完成易門縣國有企業(yè)改革發(fā)展三年行動，推動國有資本和國有企業(yè)做大做強(qiáng)。加強(qiáng)國有平臺類企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范，有序壓減平臺公司數(shù)量。
（五）強(qiáng)化財(cái)會監(jiān)督管理，精準(zhǔn)發(fā)力提升效能。一是推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，牢固樹立預(yù)算法治意識，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)。二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。建立健全科學(xué)高效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和資金審查報(bào)批程序，加大政府采購監(jiān)管力度，認(rèn)真落實(shí)會計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，積極配合巡視巡察、審計(jì)、督查檢查發(fā)現(xiàn)問題整改，提升財(cái)政管理水平。三是完善財(cái)政預(yù)算績效管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理全方位、全過程、全覆蓋、有評估、有目標(biāo)、有監(jiān)控、有評價(jià)、有應(yīng)用的管理體系建設(shè)，不斷提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
各位代表！做好2025年財(cái)政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，積極主動應(yīng)對困難和挑戰(zhàn)。堅(jiān)持干字當(dāng)頭，增強(qiáng)信心、迎難而上，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，將各項(xiàng)政策執(zhí)行到位，高質(zhì)量完成“十四五”財(cái)政規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)“十五五”良好開局打牢基礎(chǔ)！
附件
名詞解釋
地方政府債務(wù)：縣級以上地方政府為公益性項(xiàng)目發(fā)展舉借，需地方政府通過財(cái)政資金償還的債務(wù)。
地方政府債券：經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財(cái)政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的政府債券。
新增政府債券：經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。
專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出：轉(zhuǎn)貸支出是指當(dāng)年專項(xiàng)債券本金到期后，通過發(fā)行再融資專項(xiàng)債券形式化解本金，地方上級財(cái)政部門將發(fā)行的再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸給下級財(cái)政部門，下級財(cái)政部門收到資金后形成的支出；還本支出是指當(dāng)年專項(xiàng)債券本金到期后，地方政府用財(cái)政資金實(shí)際償還本金后形成的支出。
政府債務(wù)限額：地方政府舉債的額度上限，政府債務(wù)限額是指政府債務(wù)總額不能超過的額度。
調(diào)入資金和調(diào)出資金：是指運(yùn)用調(diào)入方式進(jìn)行資金調(diào)撥。調(diào)入資金是指未納入當(dāng)年年度預(yù)算收入，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。公共財(cái)政預(yù)算可從基金預(yù)算及其他資金調(diào)入，基金
預(yù)算可從其他資金調(diào)入。被調(diào)方作調(diào)出資金處理。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對應(yīng)。
預(yù)備費(fèi)：《中華人民共和國預(yù)算法》第四十條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支”。
監(jiān)督索引號53042500700010111
1.易門縣2024年地方預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方預(yù)算草案的報(bào)告.pdf
2.易門縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案.pdf
3.易門縣第十八屆人民代表大會第五次會議關(guān)于易門縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算的決議.pdf
4.易門縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案的審查結(jié)果報(bào)告.pdf
5.易門縣2025年政府預(yù)算公開專用名詞解讀.pdf
6.易門縣2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明.pdf
7.易門縣2025年上級轉(zhuǎn)移支付、政府債務(wù)管理及預(yù)算支出績效工作開展等情況說明.pdf
