玉溪市融媒體中心2021-2023年
財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題
整改情況
根據(jù)玉溪市審計(jì)局自2024年9月23日-11月30日對(duì)我單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)的報(bào)告,相關(guān)部門(mén)按照《玉溪市融媒體中心2021-2023年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改方案》要求,在整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌安排下,明確責(zé)任部門(mén)、整改類(lèi)型、整改時(shí)限,逐一逐條認(rèn)真組織整改。截至2025年2月15日已完成相應(yīng)時(shí)限內(nèi)的問(wèn)題整改,并于2025年2月24日向玉溪市審計(jì)局提交審計(jì)整改報(bào)告及相關(guān)佐證材料,現(xiàn)將具體整改落實(shí)情況公開(kāi)如下:
一、應(yīng)收賬款未納入核算
已完成對(duì)應(yīng)收賬款的全面清理,確保所有應(yīng)收賬款納入財(cái)務(wù)核算。
二、玉溪廣播電視臺(tái)非稅收入上繳不及時(shí)
(一)已完成對(duì)2024年度非稅收入的全面清理,確保所有收入及時(shí)上繳非稅收入管理局;
(二)制定《玉溪市融媒體中心非稅收入管理制度》,明確了上繳時(shí)限和責(zé)任部門(mén);建立了非稅收入上繳的監(jiān)督機(jī)制,定期進(jìn)行檢查。
三、玉溪廣播電視臺(tái)對(duì)外投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)未理順
就長(zhǎng)期股權(quán)投資存在問(wèn)題與玉溪融媒文化傳媒投資有限公司進(jìn)行協(xié)商,審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組將緊盯市融媒公司加入文體旅集團(tuán)的改革節(jié)點(diǎn),與融媒公司加強(qiáng)聯(lián)系,依法依規(guī)積極推進(jìn)相關(guān)問(wèn)題解決。
四、資產(chǎn)管理不規(guī)范
(一)于2025年1月17日至2025年2月15日,以2024年12月31日為基準(zhǔn)日,對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查,核對(duì)資產(chǎn)編碼與資產(chǎn)規(guī)格型號(hào),確保賬實(shí)相符。
(二)制定《玉溪市融媒體中心固定資產(chǎn)管理制度》,明確了各環(huán)節(jié)的管理要求。
(三)《審計(jì)報(bào)告》提及存在問(wèn)題的固定資產(chǎn)做以下相應(yīng)處理:1.原玉溪廣播電視臺(tái)DELL筆記本電腦,經(jīng)中心委員會(huì)批準(zhǔn)核銷(xiāo),由資產(chǎn)管理人按評(píng)估價(jià)格賠償,賠償金額已上繳單位專(zhuān)用賬戶(hù),并合并其他設(shè)備處置收入上繳國(guó)庫(kù);2.原玉溪廣播電視臺(tái)已損壞待報(bào)廢筆記本6項(xiàng),經(jīng)中心委員會(huì)批準(zhǔn)報(bào)廢。
五、內(nèi)控制度不健全
(一)修訂《玉溪市融媒體中心固定資產(chǎn)管理制度》,制度中明確固定資產(chǎn)管理的監(jiān)督與追責(zé);
(二)審計(jì)監(jiān)盤(pán)發(fā)現(xiàn)的被盜固定資產(chǎn)佳能相機(jī)、鏡頭,經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查確認(rèn)無(wú)法追回,經(jīng)中心委員會(huì)批準(zhǔn)核銷(xiāo),由資產(chǎn)使用人按評(píng)估價(jià)格賠償,賠償金額上繳單位專(zhuān)用賬戶(hù),已合并其他資產(chǎn)處置收入上繳國(guó)庫(kù)。
六、玉溪日?qǐng)?bào)社印刷廠及其下屬玉溪玉報(bào)印務(wù)有限責(zé)任公司內(nèi)部管理缺失,內(nèi)控制度不健全
(一)ERP系統(tǒng)區(qū)分業(yè)務(wù)單位已整改完成。自2025年1月起,對(duì)ERP業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí),達(dá)到生產(chǎn)工作派單區(qū)分業(yè)務(wù)單位的目標(biāo),玉溪日?qǐng)?bào)社印刷廠和玉報(bào)印務(wù)公司分別從不同端口開(kāi)具生產(chǎn)工作單,解決開(kāi)單系統(tǒng)中玉溪日?qǐng)?bào)社印刷廠和玉報(bào)印務(wù)公司的業(yè)務(wù)混雜不清問(wèn)題。
(二)針對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)差異問(wèn)題,財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人每月與業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì)派單數(shù)據(jù);每道生產(chǎn)工序都按流程操作業(yè)務(wù)狀態(tài),在ERP系統(tǒng)中按時(shí)點(diǎn)擊生產(chǎn)狀態(tài),明確標(biāo)注已辦結(jié)、正在開(kāi)展、項(xiàng)目終止等,保證流程可視化。至2025年1月份已核對(duì)完2021年全部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),按要求標(biāo)注清楚存在有差異數(shù)據(jù)的原因,其余年度數(shù)據(jù)核對(duì)按既定的時(shí)間表完成。
(三)明確規(guī)定業(yè)務(wù)合同由玉溪日?qǐng)?bào)社印刷廠生產(chǎn)部門(mén)管理,設(shè)備、原材料、行政管理等合同由玉溪日?qǐng)?bào)社印刷廠辦公室管理。對(duì)單個(gè)金額超過(guò)1萬(wàn)元及重要合同,經(jīng)過(guò)合同評(píng)審小組評(píng)審,按規(guī)定簽訂規(guī)范的合同。對(duì)于零星的、具有連續(xù)性的長(zhǎng)期服務(wù)業(yè)務(wù),根據(jù)實(shí)際情況簽訂了框架合同。